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24571. 申报表填报问题 [31%]

...45万元，在09年4月进行所得税汇算时，补交营业税及附加10万元、土地使用税2万元、房产税3万元，请问： 1：补交的这三种税会计分录该怎样做？ 2：在填写08年所得税汇缴申报表时，是在纳税调整表里反映调减...

分类:专家答疑 时间:20091122

24572. 中方个人租房取得的补贴 [31%]

...员提出如下问题:您好老师，我有2个问题： 1。请问下我们公司以公司的名义对外租房子取得的发票由承租人（即公司的内部中方员工）拿回来公司报销现金，这部分要纳入中方员工的所得税么？ 2。如果...

分类:专家答疑 时间:20091123

24573. 会员卡充值交税问题 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:老师您好:(1)我公司是一家房地产公司,现开发一个楼盘,尚未取得预售许可证,公司向主管部门申请成立了一个会员俱乐部,所有购房者先为理会员卡,支付现金2万元为充卡费,以后购房可...

分类:专家答疑 时间:20091127

24574. 职工食堂补贴 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:案例1：俱乐部会员提出如下问题: 老师： 您好！我公司每月为职工食堂拨付50000元用于职工伙食补贴，请问我公司可以用职工食堂的收据作为税前扣除凭证吗？文件依据是...

分类:专家答疑 时间:20091128

24575. 开发费用中列支的材料费德进项税如何处理 [31%]

...会员提出如下问题:老师，你好！我有2个问题：1、对于新产品，既有按客户要求定制开发然后出售的，也有自主研发的，对于这类支出中的材料费所包含的进项税如何处理，是否需要转出？2、若客户定制的产品（需要研...

分类:专家答疑 时间:20091203

24576. 固定资产成本税前扣除 [31%]

...出如下问题:老师: 您好! 我想咨询2个问题:1、我们企业在修建房屋的时候有部分工程款未支付完毕(以后不需支付),未取得土建发票,后来由于种种原因,公司将该房屋转让了,该房屋实际还未取得产权证,公司仅按实际支...

分类:专家答疑 时间:20091208

24577. 企业所得税抵扣问题 [31%]

...贸企业，除股票买卖外没有其他业务收入，请问： 1、股票收入是否交纳营业税及其附加？ 2、我公司发生的业务招待费、教育经费可否按股票收入的规定比例在所得税前扣除？ 谢谢！ 尊...

分类:专家答疑 时间:20091209

24578. 暖气税金问题 [31%]

...专家您好: 我是一家供暖企业,现在我有二个问题:1、我市政府供暖要求达到室温不低于16度，如不达标按天退款，现在我们累计统计已达几十万元，请问这笔业务我是按赔偿走营业外支出还是比照卖比产品质量不合格冲收...

分类:专家答疑 时间:20091217

24579. 这个怎么填表 [31%]

俱乐部会员提出如下问题:1、2009年 6月30日公司申请注销，当时只申报了清算所得，由于清算所得是0，也不用缴纳企业所得税，手续办完后，先是国税局注销了，后到地税局也注销了，之后工商也注销了。2009...

分类:专家答疑 时间:20091223

24580. 样板房及会所装修费等问问题 [31%]

...:我公司是一房地产公司，请教专家2个问题： 1、售楼部、样板房及会所的装修费是入成本还是入营业费用？ 2、我司代付业主的水电费，通过物业公司收回来，税局要求我司开增值税发票给物业公司是否正确...

分类:专家答疑 时间:20091225