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24601. 借款利息税率的问题 [37%]

提出如下问题:1、小规模开利息票增值税率是按1%吗，同等享受季度30万免征增值税的优惠吗？ 2、个人开利息发票涉及哪些税率，增值税是1%，个税是20%吗，是否有优惠？ 3、是否可以无息借款？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20230421

24602. 全面注册制下IPO资本运作板块选择 [37%]

...册会计师 、高级会计师、上交所&新三板董秘、中国CFO100、武汉大学研究生校外导师、中财协客座教授、鲸平台智库专家。担任集团公司财务总监和咨询公司合伙人，负责多家集团公司的改制重组、尽职调查，完成A股上市、...

卢晓慧 分类:新IPO资本运作实务班 时间:20230421

24603. 不动产出售涉税及账务处理 [37%]

提出如下问题:我司为增值税一般纳税人，现有一套2015年10月份购置的房产，购置原价为1237万元，截至目前账面净值为875万元，现预将该房产出售、出售价格为1100万元，选择简易计税方法，请问： 1、我司应开具什么类型的发票...

分类:专家答疑 时间:20230504

24604. 我们支付给经销商的返利的纳税问题 [37%]

...，也有物品奖励。这些应该算做是返利吧。请问： 1、我们支付的这些返利应如何做帐务处理？2、针对该业务，我们需缴哪些税？ 3、如果我们支付的是现金，对方需要给我们开具发票吗？ 4、对个体经销商和一...

分类:专家答疑 时间:20060417

24605. 农业企业经营过程中无票支出能否所得税税前扣除 [37%]

提出如下问题:我企业自己种植玉米和土豆销售 1、经营过程中无票支出能否所得税税前扣除？ 2、超标的业务招待费和行政罚款能否税前扣除？ 3、我公司名下的皮卡车，现在要处置，处置固定资产开专票还是普票？是否可以...

分类:专家答疑 时间:20230530

24606. 分公司设立的相关问题 [37%]

...公司名下的人员费用，不开展经营业务，没有销售收入 1.增值税进项税额是否只能由分公司进行抵扣？ 2.分公司支付相关人员的工资、社保、公积金，那这些人员的其他费用是否不得在总公司报销？ 3.分公司的日常费用如租金...

分类:专家答疑 时间:20230607

24607. 关联企业之间资金借贷 [37%]

...贷，按照不高于银行同期利率收取利息，请问老师: 1、收取的利息是否可以依据“财税字［2000］7号”文件不征收营业税。 2、收取的利息收入可以冲减财务费用-利息支出吗？依据税务政策文号。 3、收取的利息...

分类:专家答疑 时间:20060421

24608. 制造业高新技术企业认定 [37%]

...的比例不低于60%； 目前有如下方案：委托方拥有专利 1.委外加工，委托方负责设计和购买主要原材料，这样等委托方销售时，收入可以作为高新技术产品收入吗？ 2.委托加工，受托方包工包料，委托方负责设计，这样等委托...

分类:专家答疑 时间:20230722

24609. 仓库屋顶出租 [37%]

...发电产生的电力，我们支付电费。 想请教以下问题： 1.仓库屋顶是单独出租，增票开票税目是否为【形不动产经营租赁服务】税率9%？除此之外是否能按5%进行简易计税核算开票？ 2.光伏企业发电开具专票的话，其税率是多少...

分类:专家答疑 时间:20230807

24610. 子公司之间，土地及房产无偿划转的问题 [37%]

...公司价值2000万的土地及房产无偿划转给C公司。 问题： 1. B公司的生产活动未来继续在该地块及房产上正常经营，设备无法移动，只划转土地及房产的行为是否合规？ 2. 土地及房产划转给C公司后，B公司经营生产过程中，是否...

分类:专家答疑 时间:20230821