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24671. 用“股转债”的方法解决中层持股的问题 [31%]

提出如下问题:N公司：1、拟用“股转债”的方法解决中层持股的问题。2、按银行同期一年利息计付“股转债”利息。目前，实收资本2100万元、每净资产2.696元。 会计分录： 1、“股转债”时：

分类:专家答疑 时间:20111130

24672. 开发廉租房有关营业税的问题 [31%]

...部门，我公司不负责办理住户的产权手续。请问： 1、开发的廉租房是按“建筑安装业”交纳3%的营业税还是按“销售不动产”交纳5%的营业税？ 2、为了按期收取工程款项，我公司已按城建部门的要求通过税务部门代...

分类:专家答疑 时间:20111207

24673. 企业所得税问题 [31%]

...易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： 　　1.收入的金额能够可靠地计量； 　　2.交易的完工进度能够可靠地确定； 　　3.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地核算。 　　（二）企业提供劳务完工进度的确定...

分类:专家答疑 时间:20111207

24674. 原公司一条生产线卖给另一个公司 [31%]

...生产线存货账面数字开票给新成立的公司，请问： 1、外购估价入库材料怎么处理合理？影响所得税吗？ 2、需开票未开票销售怎么处理合理？影响所得税吗？ 3、不开票销售怎么处理合理？影响所得税吗？

分类:专家答疑 时间:20111208

24675. 关联企业借款 [31%]

提出如下问题:1、母公司给子公司借款，不收利息，没有合同有定，可以吗？ 2、母公司借钱给子公司用于对外投资经营，合同约定年利息5%。问：税务局给开利息的发票吗？如给开票，子公司用上税吗...

分类:专家答疑 时间:20111218

24676. 国外业务如何处理 [31%]

提出如下问题:1: 由国外客户牵线介绍的国内客户，我们只需把货发给国内客户，也不用给他们开发票，货款由国外的客户支付给我们，此类业务如何处理？如果国外客户给我们外汇，我们估计也不能按...

分类:专家答疑 时间:20111222

24677. 国家税务总局公告2011年第34号再问 [31%]

...你好！　 我的问题是对“国家税务总局公告2011年第34号 第六项、关于企业提供有效凭证时间问题的理解问题”? 　　我公司是一个制造企业，实际在2011年12月发生了一项广告支出150万元，当时未取得发票...

分类:专家答疑 时间:20120105

24678. 土地增值税尚未清算完毕的企业所得税问题 [31%]

提出如下问题:我公司2011年出售一块土地使用权，到2011年底土地增值税尚未清算完毕，因此土地的出售成本也无法确定，故出售该土地的收益也无法确定，请问，出售该块土地的企业所得税是否要等到土地增...

分类:专家答疑 时间:20120215

24679. 无息借款涉税问题 [31%]

提出如下问题:请问专家： 1、一人有限公司的自然人股东将钱无偿提供给自己的公司使用，股东及企业是否需要计算利息并交税？各交什么税？ 2、母子公司均为法人企业，相互之间的借款不收利...

分类:专家答疑 时间:20120217

24680. 关于合并报表 [31%]

提出如下问题:老师：请问，1、在2011年的10月份，我公司合并报表的合并范围新增加一家控股子公司，这样，在合并报表的出具中是否一定要变化合并报表的年初数？可以不变更吗？假如可以的话，该如何处...

分类:专家答疑 时间:20120222