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24671. 用“股转债”的方法解决中层持股的问题 [31%]

...>N公司：1、拟用“股转债”的方法解决中层持股的问题。2、按银行同期一年利息计付“股转债”利息。目前，实收资本2100万元、每净资产2.696元。 会计分录： 1、“股转债”时： 借：实收资本/个人持股/...

分类:专家答疑 时间:20111130

24672. 开发廉租房有关营业税的问题 [31%]

...3%的营业税还是按“销售不动产”交纳5%的营业税？ 2、为了按期收取工程款项，我公司已按城建部门的要求通过税务部门代开了工程款发票（营业税税率3%），如按“销售不动产”交纳5%的营业税，我公司是否补缴2%的营业...

分类:专家答疑 时间:20111207

24673. 企业所得税问题 [31%]

...问题:老师：您好！ 我公司承接一项目，工期2到3年，年底结转收入时，是按照所开的建安发票来结转，还是按照完工进度结转？ 还有一个问题：假如当年按进度结转收入多了，次年出现亏损，可否将利润转...

分类:专家答疑 时间:20111207

24674. 原公司一条生产线卖给另一个公司 [31%]

提出如下问题:老师你好：我公司有2条生产线，在同一帐套分别核算，现在有一条生产线单独成立公司，单独建立帐套。我们按照一条生产线存货账面数字开票给新成立的公司，请问： 1、外购估价入库...

分类:专家答疑 时间:20111208

24675. 关联企业借款 [31%]

...子公司借款，不收利息，没有合同有定，可以吗？ 2、母公司借钱给子公司用于对外投资经营，合同约定年利息5%。问：税务局给开利息的发票吗？如给开票，子公司用上税吗？母、子公司账务处理，进财务费用可以吗？...

分类:专家答疑 时间:20111218

24676. 国外业务如何处理 [31%]

...如果按非贸易项下处理，会涉及营业税的问题吗？ 2：我公司员工去国外出差，国外客户替我们员工垫付了住宿等差旅费，我们需要把这比钱汇给对方？该如何操作？ 2： 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20111222

24677. 国家税务总局公告2011年第34号再问 [31%]

...你好！　 我的问题是对“国家税务总局公告2011年第34号 第六项、关于企业提供有效凭证时间问题的理解问题”? 　　我公司是一个制造企业，实际在2011年12月发生了一项广告支出150万元，当时未取得发票...

分类:专家答疑 时间:20120105

24678. 土地增值税尚未清算完毕的企业所得税问题 [31%]

提出如下问题:我公司2011年出售一块土地使用权，到2011年底土地增值税尚未清算完毕，因此土地的出售成本也无法确定，故出售该土地的收益也无法确定，请问，出售该块土地的企业所得税是否要等到土地增...

分类:专家答疑 时间:20120215

24679. 无息借款涉税问题 [31%]

...东及企业是否需要计算利息并交税？各交什么税？ 2、母子公司均为法人企业，相互之间的借款不收利息，请问是否涉税？什么税？如何计算？ 3、同一法人股东的法人企业间无息借款是否需要计算利息并交税？什么税...

分类:专家答疑 时间:20120217

24680. 关于合并报表 [31%]

提出如下问题:老师：请问，1、在2011年的10月份，我公司合并报表的合并范围新增加一家控股子公司，这样，在合并报表的出具中是否一定要变化合并报表的年初数？可以不变更吗？假如可以的话，该如何处...

分类:专家答疑 时间:20120222