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24741. 抵扣进项税 [29%]

...地方可以继续使用，其增值税票能否抵扣进项税？ 2.煤矸石是否要缴资源税？ 3.关于瓦斯储备站工程中的瓦斯储备罐及安装，是开建筑安装发票还是开增值税票？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20100412

24742. 因质量问题向国外支付赔偿金 [29%]

...金时是否需要缴纳税款？如源泉税，营业税等。 （2）因为是关联方公司，支付赔偿金只有对方公司请款书，是否可以税前列支？是否要求外方提供其他相关证明文件。 （3）支付的赔偿金如何会计处理？原出口货物收...

分类:专家答疑 时间:20100413

24743. 会计处理技巧 [29%]

...:1\发生餐费支出（注：多数无税务发票）,列其他应收款;2\从员工资中扣款冲减其他应收款;3\月末,其他应收款借方转入费用,贷方冲减费用 问题二:本企业属于基本建设阶段,但时期4-5年,由于基建外包,水\电费用涉及到代...

分类:专家答疑 时间:20100413

24744. 关于承包经营 [29%]

...问题1、出租方应出具什么发票给我公司，应缴哪些税，2、我公司（承租方）应缴哪些税，在承包经营活动期产生的税费是否由我公司（承租方）作为纳税主体缴纳各种税收。3、如果我公司仍以出租方作为纳税主体从事生产经营...

分类:专家答疑 时间:20100413

24745. 关于转让股权 [29%]

...税务总局关于股权转让有关营业税问题的通知 财税【2002】第191号 二、对股权转让不征收营业税。 2、企业所得税处理见： 《财政部 国家税务总局关于企业重组业务企业所得税处理若干问题的通知》财税[2009]59号 三）企...

分类:专家答疑 时间:20100414

24746. 关于酒店式公寓建设 [29%]

...所得税、契税、土地增值税、土地使用税、印花税等。 2、国家税收不允许地方制定政策。 3、信贷 规划请咨询相关主管部门。 相关文件： 1、营业税条例及细则 2、《国家税务总局关于印发《房地产开发经营业务企业所得...

分类:专家答疑 时间:20100415

24747. 促销品的视同销售问题 [29%]

...同销售的，销项税额是否按当时的市场价格计算？ 2、 这部分产品我公司按成本和销项税额的和计记入销售费用中。在年终进行汇算清缴时，需调增应纳税所得额部分是这部分产品的收入额还是这部分产品所产生的利润额...

分类:专家答疑 时间:20100417

24748. 有关预交所得税问题 [29%]

...季度的预售收入为1600万，预计税毛利率为5%，所得税率为25%，第一季度的利润总额为-160万，请问：第一季度要交的所得税计算为第1种、（1600*5%-160）*25%=-20（即预交为0）；第2种、1600*5%*25%=20；第3种、1600*5%*25%-160=-140（即预交为0...

分类:专家答疑 时间:20100419

24749. 主机厂的售后索赔款 [29%]

...容为售后索赔增值税发票符合发票开具的范围吗？ 2.我们配套商接收该发票并抵扣有风险吗？ 3.其实索赔款在后批供货的发票中扣减合适吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20100420

24750. 汇算清缴关联方问题 [29%]

...报时未填写，请问老师如果不填写会有什么后果？ 2、个人所得税返还2%手续费，该如何做帐？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、需要填写关联方交易明细表。 2、个人所得税...

分类:专家答疑 时间:20100420