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24891. 再问停工期间发生的费用如何例支 [31%]

提出如下问题:老师：我对185179号答复有异议，1、由于原料不足，不能正常生产，停产2个月，我认为即不是非正常停产也不是季节性停产，应计入哪里？2、对185179号答复是根据什么财会或税收文件.

分类:专家答疑 时间:20150201

24892. 所得税汇算 [31%]

提出如下问题:1、2014年企业所得税汇算，资产总额用资产负债表（年初资产+年末资产）/2这样计算可以么？ 2、如果是按月计算资产总额的话，老师能不能给举个例子，从1月到12月的，用数字说明一下？...

分类:专家答疑 时间:20150205

24893. 房地产公司的土地投资 [31%]

...，现在公司不想开发了，想用做其他经营。请问： 1、如果公司自己经营可以吗？需要些什么手续？会涉及哪些税费？ 2、如果公司以这块土地投资和别人一起重新注册一个新公司，需要些什么手续？会涉及哪些税费？...

分类:专家答疑 时间:20150214

24894. 增值税问题 [31%]

提出如下问题:老师您好： 1、我们是一家热力公司，针对企业供暖，不对居民供暖，企业建造锅炉房用了大概2年多的时间，在建造期间，购置了大量设备，安装到锅炉房，购设备取得值税专用发票，购...

分类:专家答疑 时间:20150302

24895. 境外收入境外支付所得税 [31%]

...如下问题:我公司为境外一印度公司提供记账服务收入10万，在印度支付2.5万所得税，实际收到付款7.5万，请问老师 1）服务发生地在境内，应是境内所得，在境外支付所得税是否可以抵减境内所得税？ 2）以下会计...

分类:专家答疑 时间:20150325

24896. 付境外企业佣金 [31%]

...司）签订销售及安装合同（既销售产品又包安装调试）：1、为节约成本，我司与境外的一家安装公司（C公司）签订安装协议，我们直接付安装费给C公司。2、同时我司(A)与境外安装公司(C公司）还签订了一份佣金协议，因C公司...

分类:专家答疑 时间:20150325

24897. 出售固定资产损失税前扣除 [31%]

提出如下问题:固定资产原值10万，已提折旧2万，出售取得收入7万，损失税前扣除按10-7=3万做，还是按10-2-7=1万做。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:出售固定资产...

分类:专家答疑 时间:20150325

24898. 关于待摊费用的会计和税务处理 [31%]

提出如下问题:我公司在14年9月租赁了一处仓库，租期一年，9月完成付款，开始使用，账务处理从9月开始每月直接做借方管理费用，贷方待摊费用，但是因为各种原因，对方票据在14年一直未到，直到15年2月...

分类:专家答疑 时间:20150327

24899. 支付外汇5万以上 [31%]

...家解答如下:您好！ 根据来信，答复如下： 1.需要代缴税金。 2.优惠政策。（1）营业税优惠，相应也免征城建税等附加税费。《财政部、国家税务总局关于贯彻落实〈中共中央国务院关于加强技术创新，发展高科技...

国家税务总局公告【2011】第2号，国税函[2009]212号，财税字[1999]273号 分类:专家答疑 时间:20150331

24900. 不动产转让 [31%]

...如下问题:拟转让一产业楼，初步有2种方案： （1）只转让该产业楼，做不动产转让； （2）股权模式转让，直接转让公司； 这两种方式涉及的税种和税率是多少？ 尊敬的会员：您提出...

分类:专家答疑 时间:20150402