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25121. 企业所得税 [37%]

俱乐部会员提出如下问题:1、老师，您好：请问由于给客户供货不及时，客户要我们支付赔偿金，请问所得税前可以抵扣吗？ 2、我公司是合资公司，原外方的投资人将股本转让另一外方投资人，请问公...

分类:专家答疑 时间:20071204

25122. 房地产成本取得发票时间 [37%]

...nt>提出如下问题:公司2006年8一期竣工结算。 问题1：是2006.8结转收入还是12月结转收入？有无区别？ 2：2007年6月取得一期工程剩余发票，请问取得发票后是否调整当年已完工的总成本，这样单位成本就会提高。

分类:专家答疑 时间:20071204

25123. 分包工程营业税代扣代交 [37%]

...于分包方坚持自行缴纳，故无法提供代扣代缴凭证，请问1、我公司凭分包方自行缴纳的完税凭证复印件能否在缴纳营业税时按总包扣除分包后的余额为计税依据申报纳税。2、由于该工程在外地我公司给客户开具发票时是自行开...

分类:专家答疑 时间:20071204

25124. 企业所得税 [37%]

俱乐部会员提出如下问题:专家你好!1、请问07年外资企业汇算清缴,高新技术企业有哪些优惠政策？技术开发费还可加计50%扣除吗？2、明年实行新的企业所得税法后，高新技术企业还实行15%的税率，可以享受...

分类:专家答疑 时间:20071204

25125. 继续咨询37564题的内容 [37%]

俱乐部会员提出如下问题:老师您好:1)您回答的差额145万元,计入资本公积.我单位没有节余. 2)上次是增加汇兑损失打错了.如增加可行会计分录是应为:借:财务费用-汇兑损失145万元,贷:实收资本145万元....

分类:专家答疑 时间:20071205

25126. 关于税后提取三项基金的使用 [37%]

俱乐部会员提出如下问题:1、税后提取三项基金的总额，是否税法规定不能超过注册资本的50%，如果提超了怎么办？ 2、企业用“企业发展基金”购置汽车、设备还需要办理什么手续？还要补缴什么税？

分类:专家答疑 时间:20071205

25127. 增值税 [37%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司现有一笔购买原材料的债务，无法支付给供应商，请问老师以前抵的进项税还需转出做进项税吗？ 2、现卖一辆旧汽车，售价未超过原值，免交增值税。请问老师，原...

分类:专家答疑 时间:20071205

25128. 预收/预付款 [37%]

俱乐部会员提出如下问题:1.我公司收到客户一批预收款3年以上，但一直没有发货客户也没有再索取，估计客户也不会再索取，取得该笔款项时做应收账款贷方科目，请问我公司能否把该笔款项做如下转销？

分类:专家答疑 时间:20071206

25129. 社保费报销票据 [37%]

...法，企业所得税税前扣除要有真实、合法的凭据，请问：1）这些收据都是合法的凭据吗，2）收据金额中按单位应承担的基本社保费部分，能在企业所得税前扣除吗？3）报销收据中个人承担部分，能在改员工当月应税工资（个人...

分类:专家答疑 时间:20071206

25130. 会计咨询 [37%]

...企业，将来承担水电站的建设、电站营运，请问： 1、在水电站建设阶段，对投入的成本包括土地征用及拆迁补偿费、前期工程费、建筑安装工程费、基础设施费、公共配套设施费、直接组织/管理建设项目发生的费用等投...

分类:专家答疑 时间:20071208