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25161. 产品包装 [37%]

...公司分装并贴商标和出具检验报告后再发给子公司销售。1、请问子公司销售的这些产品母公司能否开具发票给子公司的终端客户？2、请问这种业务是属于委托加工业务吗？3、子公司是委托方还是受托方？4、对这种异地的全资...

分类:专家答疑 时间:20071225

25162. 预收款是否确认收入 [37%]

...发生完毕也未取得发票，即成本无法确定。请问： 1、在成本不能配比的情况下，可否将预收的备料款放在“预收帐款”中而不做收入处理？ 2、这部分预收款我们给对方开了发票，是开发票就一定算成收入吗？ 3...

分类:专家答疑 时间:20071225

25163. 关于抵免所得税等问题 [37%]

...font color=red>俱乐部会员提出如下问题:请问老师：1、子公司购置的固定资产入在母公司的账上，如果进行调整借：其他应收款贷：固定资产可否？是否涉及到税金？2、我公司05年报批的国投设备抵免所得税政策，当年抵...

分类:专家答疑 时间:20071225

25164. 请问 [37%]

俱乐部会员提出如下问题:1.我单位０５年有一在职职工，派去出国深造进修期限两年，单位与支付20万元，职工两年后回国，07年报销学费及车船、机票费18万元，单据是05年的。请问老，此单据可受理吗？可...

分类:专家答疑 时间:20071226

25165. 开履约保函的处理 [37%]

...员提出如下问题:有几个问题要请教一下： 1.我们是一家设计单位，现在对方需要我们开履约保函，请问该进什么科目？我做的是：借：其他长期资产 贷：银行存款 另外此保函的钱没有确认收入，是做“预收...

分类:专家答疑 时间:20071226

25166. 开具发票问题 [37%]

俱乐部会员提出如下问题:1、请问，A是B的分支机构，在B的税务登记证上注明，我公司与A交易，A要求将发票开给总公司B是否可行？ 2、我司2007年在所得税积免税期，若向法人股东分配利润，股东是否要...

分类:专家答疑 时间:20071226

25167. 利润预提所得税 [37%]

...部会员提出如下问题:专家，您好： 请问：1、国产设备投资抵免额如何计算。例如：国产设备包含17%增值税金额为234万：抵免所得税是234*15%=35.10万 还是全额234万？ 2、新企业所得税法并没有具体规定利...

分类:专家答疑 时间:20071227

25168. 这样的增值税票能否抵扣？ [37%]

...给我公司开来的增值税专用发票上填写的产品数量如果是10件，而实际发货数量是11件，经双方核实货款总额无误，只是在对方开票时将数量和单价填写错误；我公司在办理入库时以实收数量11件开具入库单。请问： 1.我...

分类:专家答疑 时间:20071227

25169. 急急急：关于待摊费用问题 [37%]

...好！我公司是个制糖企业，2007年财务费用贷款利息达到1000万（其中固定资产投资资金金额达到70%），车间部门工资有400万，修路费150万，车间修理费100万，造成我公司今年利润亏损很大，为了减少年度亏损额度，现在本人有个...

分类:专家答疑 时间:20071227

25170. 福利费问题 [37%]

...>提出如下问题:老师：您好！我司是内资企业，请问：1、07年提取的福利费是否要冲回？2、07年已用的福利费是否冲减06年度余额？3、07年度税前扣除的福利费是否按计税工资的14%计提？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20071228