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25191. 产品包装 [37%]

...售的这些产品母公司能否开具发票给子公司的终端客户？2、请问这种业务是属于委托加工业务吗？3、子公司是委托方还是受托方？4、对这种异地的全资子公司的销售母公司货物的行为，母公司可以为子公司的终端客户开具增值...

分类:专家答疑 时间:20071225

25192. 预收款是否确认收入 [37%]

...收的备料款放在“预收帐款”中而不做收入处理？ 2、这部分预收款我们给对方开了发票，是开发票就一定算成收入吗？ 3、收入不做，成本也不做，应该是可以的吧？ 4、如果一定要把预收款转为收入，可否预提...

分类:专家答疑 时间:20071225

25193. 关于抵免所得税等问题 [37%]

...整借：其他应收款贷：固定资产可否？是否涉及到税金？2、我公司05年报批的国投设备抵免所得税政策，当年抵免了一部分，06年没有抵免，今年是否可抵免，但税务局说不是今年取得的发票不能抵。3、国家拨付的矿山复垦专项...

分类:专家答疑 时间:20071225

25194. 请问 [37%]

...有一在职职工，派去出国深造进修期限两年，单位与支付20万元，职工两年后回国，07年报销学费及车船、机票费18万元，单据是05年的。请问老，此单据可受理吗？可税前扣除吗？ 2、以土地入股，对方不必开具发票？只凭...

分类:专家答疑 时间:20071226

25195. 开履约保函的处理 [37%]

...没有确认收入，是做“预收账款“的，这样行吗？ 2.我们属于技术服务行业，公司没有设“制造费用”这个科目，所以每月设计室的固定资产折旧还有工资都是直接进“营业成本”这个科目，这样行吗？如果不行，该怎么...

分类:专家答疑 时间:20071226

25196. 开具发票问题 [37%]

...公司与A交易，A要求将发票开给总公司B是否可行？ 2、我司2007年在所得税积免税期，若向法人股东分配利润，股东是否要补交所得税？是否要在2007年汇算清缴后才能向股东分配利润？如果向自然人股东分配利润是否也要补...

分类:专家答疑 时间:20071226

25197. 利润预提所得税 [37%]

...资抵免额如何计算。例如：国产设备包含17%增值税金额为234万：抵免所得税是234*15%=35.10万 还是全额234万？ 2、新企业所得税法并没有具体规定利润分配的预提所得税税率，是不是只是大家的猜测？ 3、继...

分类:专家答疑 时间:20071227

25198. 这样的增值税票能否抵扣？ [37%]

...凭证？还是说必须要求对方重新开具专用发票？ 2.我公司在实际入库时入库单填写的实收数量必须与取得的增值税专用发票（或普通发票）填写的数量完全一致吗？ 3.如果存在物资的途中合理损耗的话，我公司...

分类:专家答疑 时间:20071227

25199. 急急急：关于待摊费用问题 [37%]

...下问题:老师： 你好！我公司是个制糖企业，2007年财务费用贷款利息达到1000万（其中固定资产投资资金金额达到70%），车间部门工资有400万，修路费150万，车间修理费100万，造成我公司今年利润亏损很大，为了减少...

分类:专家答疑 时间:20071227

25200. 福利费问题 [37%]

...司是内资企业，请问：1、07年提取的福利费是否要冲回？2、07年已用的福利费是否冲减06年度余额？3、07年度税前扣除的福利费是否按计税工资的14%计提？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20071228