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25211. 利润预提所得税 [37%]

...资抵免额如何计算。例如：国产设备包含17%增值税金额为234万：抵免所得税是234*15%=35.10万 还是全额234万？ 2、新企业所得税法并没有具体规定利润分配的预提所得税税率，是不是只是大家的猜测？ 3、继...

分类:专家答疑 时间:20071227

25212. 这样的增值税票能否抵扣？ [37%]

...凭证？还是说必须要求对方重新开具专用发票？ 2.我公司在实际入库时入库单填写的实收数量必须与取得的增值税专用发票（或普通发票）填写的数量完全一致吗？ 3.如果存在物资的途中合理损耗的话，我公司...

分类:专家答疑 时间:20071227

25213. 急急急：关于待摊费用问题 [37%]

...下问题:老师： 你好！我公司是个制糖企业，2007年财务费用贷款利息达到1000万（其中固定资产投资资金金额达到70%），车间部门工资有400万，修路费150万，车间修理费100万，造成我公司今年利润亏损很大，为了减少...

分类:专家答疑 时间:20071227

25214. 福利费问题 [37%]

...司是内资企业，请问：1、07年提取的福利费是否要冲回？2、07年已用的福利费是否冲减06年度余额？3、07年度税前扣除的福利费是否按计税工资的14%计提？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20071228

25215. 08年是否执行新企业会计准则 [37%]

...：您好！请问1、08年是否所有企业都要执行新会计准则？2、上市公司执行新会计准则，母公司是否一定要执行？3、08年福利费开支先用06年度结余，假如06年度结余没有用完，08年的税前扣除是否就不能按工资总额的14%扣除？

分类:专家答疑 时间:20071228

25216. 抵所得税 [37%]

...月有预提所得税，就借：所得税 贷：应交税金). 2：办理非独立核算分支机构可以不办理税务登记证吗（有办理营业执照）？ 3：我司有业务员出差每天包干费（业务元有低薪，但出差费是根据销量来计算），比如一...

分类:专家答疑 时间:20071228

25217. 处理 [37%]

...造职工发放表.这样会计处理可否,税务上有何弊端? 2.计提但未支付的利息可否税前扣除? 3.按备抵法提取的坏帐准备发生坏帐损失了,是否需要到税务局报批?我觉得只有在直接转销法下才需要,备抵法下损失不影响利润不...

分类:专家答疑 时间:20071229

25218. 普通发票遗失处理 [37%]

...提出如下问题:1.遗失普通发票会被罚款吗? 2.报刊作废后,可以不重开发票吗? 3.有期限吗?有规定超过多久就不能做报刊声明作废吗? 4.请问需要和主管机关说明依哪个文号申请吗? 再请问文号几号?

分类:专家答疑 时间:20071230

25219. 抵债 [37%]

...，公司不使用，也不出租，应该算作固定资产吗？ 2、某产品已完工交货形成销售，并做收入，但是其材料、工资等费用由于某种原因尚未确定成本，如何结转销售成本？如果收入延迟入帐，在年终时又与税务上要求的收入...

分类:专家答疑 时间:20071230

25220. 关于减免所得税 [37%]

...问题:专家你好: 我公司是一家乳品加工企业,自2007年-2008年享受国家产业化龙头企业减免所得税政策.请问: 1.减免范围国税发[2001]124号文件规定纯鲜奶、花色奶是减免范围以内的，请问：既然花色奶是减免范围以内...

分类:专家答疑 时间:20071230