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25491. 资产负债表日后调整事项 [3%]

...负债表日后调整事项在纳税申报表上怎样填？比如2009年12月发货，2010年01月因质量问题而发生退货行为的调减2009年纳税年度的收入和成本在纳税申报表上填写在什么地方？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20100106

25492. 机械租赁收入问题 [3%]

...下问题:我公司属建安企业，09年发生机械租赁收入，12月到税务局开租赁业发票入帐确认其他业务收入，请问10年1月纳税申报时用申报营业税吗？处置固定资产的营业外收入用交营业税吗？ 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20100106

25493. 处置长期股权投资 [3%]

...部分是否用缴纳企业所得税?比如原始投资成本100万,09年12月底进行处置,收到款120万,多出的20万是否用缴纳企业所得税? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:股权转让收入超出投资成本部分...

分类:专家答疑 时间:20100106

25494. 提前收取物业费 [3%]

...>提出如下问题:专家你好,我公司是一家物业公司,2009年12月提前收取了住户2010年1-6月的物业费,并开具了发票,请问当月是否计提营业税,收入是放在今年还是明年?谢谢! 尊敬的会员：您提出的问题专家解...

分类:专家答疑 时间:20100106

25495. 关于职工工资的问题 [3%]

...r=red>俱乐部会员提出如下问题:我单位到年底了，12月份的工资没有发，请问，职工工资年底允许有余额吗？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:年底允许有余额，但汇算清缴...

分类:专家答疑 时间:20100106

25496. 所得税税前扣除 [3%]

...我司与某律师所签订风险代理合同，启动该案申请再审，12月8日再次终审判决我司胜诉，为此挽回损失75万元，但律师在2010年1月5日才把判决书交到我司，我司在1月6日把代理费汇给律师所，请问已在08年税前扣除的75万元能否在2...

分类:专家答疑 时间:20100107

25497. 04年不能抵退的固定资产进项税额如何处理？ [3%]

...t>提出如下问题:我企业是东北地区企业。04年7月到04年12月有50万固定资产待抵扣税金。我当地税务局说没有比对结果不能抵退。因此我公司想在09年将此笔金额一次进入成本费用中，请问是否可以？另09年所得税汇算清缴是否...

分类:专家答疑 时间:20100107

25498. 发票金额与收入不符如何处理 [3%]

...部会员提出如下问题:我公司现在使用电脑发票，12月最后几天没有发票了，有客户买了商品没给发票，约好可下月补上。我公司现在是按实际收入报税还是按发票金额报税？如果现在按实际收入报税，以后月份发票金额...

分类:专家答疑 时间:20100108

25499. 关于彩钢板车棚的问题 [3%]

...、提供劳务、出租或者经营管理而持有的、使用时间超过12个月的非货币性资产，包括房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营活动有关的设备、器具、工具等。 2、简易车棚不属于税法规定的“房屋、建筑物...

分类:专家答疑 时间:20100107

25500. 利润分配问题 [3%]

...如下问题:请问老师:我单位今年未分配利润3万多,是在12月末分配,还是等所得税汇算结束后分配,如何分配,请老师详细说明。谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:根据股东大会确...

分类:专家答疑 时间:20100108