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25651. 续56321 [37%]

...>俱乐部会员提出如下问题:老师：您好！ 1.第一个问题中我表述的不是很清楚，施工企业给我公司的材料发票是一般纳税人的增值税发票，我公司（房地产公司）要交增值税和营业税3%吗？交增值税的话税率应该...

分类:专家答疑 时间:20081029

25652. 资金借款税收问题 [37%]

...，向关联公司转资金。这两种情况分别考虑，请问: 1、上述款项双方应分别完善什么手续才符合国家法规要求？ 2、我公司是否应向对方公司收取利息？利率多少能够达到国家税收要求又能使税负最小化？ 3、我...

分类:专家答疑 时间:20081029

25653. 关于配套设施的账务处理 [37%]

...项目中有配套幼儿园,目前幼儿园对外出租收取租金,请问1.幼儿园是否要转入出租开发产品? 2、在土地增值税清算时该配套成本是否转各区配套设施费中，在土增清算中扣除。 3、租金收入是按月确认还是按合同约定收...

分类:专家答疑 时间:20081029

25654. 关于56538 [37%]

俱乐部会员提出如下问题:1、老师对56538的答疑，我公司是用造工资表的形式分摊到职工头上，这样做可以吗，要交个人所得税吗， 2、对56538老师的答疑，我公司按照实际付款入帐，计提了折旧，这样可...

分类:专家答疑 时间:20081029

25655. 投资相关税务问题 [37%]

...于高新技术企业。系增值税一般纳税人，适用增值税税率17%，根据相关政策，在2005、2006和2007年度分别适用企业所得税税率16.5%、33%和15%。2005~2007年度，我公司对某科技开发项目累计发生支出近1000万元，并享受了增值税抵扣和企...

分类:专家答疑 时间:20081030

25656. 就56594关于保险赔偿问题的再提问 [37%]

...下问题:就56594关于保险赔偿问题的再提问 1、进项税转出额的计算是否是：保险赔偿额/117%*17%，还是保险赔偿额*17%？需不需要考虑免赔额的问题？ 2、如果我公司购买的设备做固定资产记账，也进行了保险，...

分类:专家答疑 时间:20081030

25657. 主体投资公司注销 [37%]

...、申报受理部门、税务稽查部门分别办妥以下手续： 1、持《普通发票领购簿》和空白发票，到发票管理部门办理缴销发票； 2、到税务稽查部门办理注销前的税款清算事宜； 3、分支机构的《注销税务登记通知书》；...

分类:专家答疑 时间:20081030

25658. 增值税抵扣 [37%]

俱乐部会员提出如下问题:1、请问外资企业采购国产设备退增值税的文件是? 这个文件目前还有效吗? 2、关于停止执行企业购买固定资产设备投资抵免企业所得税政策问题的通知，这里的企业是指？因为...

分类:专家答疑 时间:20081030

25659. 再问企业分立问题 [37%]

...公在市区),想把工厂单独分立出来一个,成立一个注册资金1000万的新公司,保留原公司名称,但要将经营地址迁往市区,资产和债务由原公司和新公司分担,请问: 1)如果新公司为原公司的全资子公司,需要办理什么样的手续,涉及何...

分类:专家答疑 时间:20081031

25660. 工会经费及残疾人保证金 [37%]

俱乐部会员提出如下问题:1、老师请问您，计提工会经费及残疾人保证金会计科目怎么做？（其他应交款---工会经费/残疾人保证金，对吗？），缴纳时走管理费对吗？ 2、上年度及截止到本年度利润为负...

分类:专家答疑 时间:20081031