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2561. 转让固定资产开票问题 [7%]

...增值税一般纳税人，现转让一台08年以前购买设备，一台09年购买的设备。对方要求我司提供增值税专用发票，可是设备不属我公司的经营范围。我们该如何提供发票。有人说可以到税务局代开专用发票。具体应该如何具体控作...

分类:专家答疑 时间:20100104

2562. 关于预收账款的企业所得税？ [7%]

...租期分期确认收入？发票已开具，营业税按发票已缴纳。09年所得税汇算时怎么处理较好？ 参照《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九条是分期确认收入，第十九条又是按合同约定的承租人应付的租金的日期确认...

分类:专家答疑 时间:20100104

2563. 股权转让问题 [7%]

...原记入母公司资本公积部份，在转让时冲减当期损益，在09年度所得税汇算清缴时是否要调增，如果要调增的话放在哪个栏目？请老师在百忙中给予答复，谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20100104

2564. 办公室装修 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:我单位在09年新建办公室，有一部分装修费用约15万元左右，这部分费用是应该走哪个科目，帐务上该怎么处理 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20100104

2565. 长期待摊费用 [7%]

...商品零售企业，一柜台原值171293元，计入长期待摊费用，09年12月该一柜台撤销，已摊销金额为95638.58（5年摊），原应摊销金额25693.92元，当月实际摊销金额为171293元，请问：企业所得税汇算清缴时是否调增其差额145599.08元？

分类:专家答疑 时间:20100105

2566. 购买资产未取得发票所提折旧能否税前扣除 [7%]

...我公司按资产的入账价值（即取得资产协议总价款），于09年7-12月按有关规定所计提的固定资产折旧费能否税前扣除？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:没有取得发票，所提取的固定...

分类:专家答疑 时间:20100105

2567. 高新技术企业 [7%]

...资企业，因所得税法频布以后，自2008年进行优惠期，08-09免税，10-12年是减半征收的，对吧？但是我公司在2007年底评得高新技术企业，后来重评没去评，我的问题是，我目前要上报高新技术企业，如果评下来，我这个所税税率如...

分类:专家答疑 时间:20100105

2568. 继89645提问 [7%]

...题:纳税调整时是否可把08年挂账工资额全额调减，即09年利润总额减去这部分工资额缴纳所得？谢谢，见笑了。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:如果2009年应付工资没有余额，是这...

分类:专家答疑 时间:20100105

2569. 费用跨年度问题 [7%]

...ed>俱乐部会员提出如下问题:请问我单位的费用因09年发票未取得没走账，2010年能直接作费用走账吗？还是作汇算清缴处理，2010年会计分录如何做？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20100105

2570. 所得税弥补亏损问题 [7%]

...以前亏损？？？如果是的话，我08年是全额弥补的亏损，09年我应该怎么调整呢？麻烦老师帮忙回答一下，谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:企业所得税法第五条 企业每一纳税...

分类:专家答疑 时间:20100106