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25891. 企业代扣个人部分社保费账务处理 [29%]

提出如下问题:为什么有的企业扣个人部分社保是：1.计提工资：借：管理费用 2000 贷：应付职工薪酬 2000 2.计提单位社保借：管理费用700 贷：应付职工薪酬700 3.代扣个人部分社保费：借：应付职工薪酬-代扣社保 300 贷：应...

分类:专家答疑 时间:20200605

25892. 跨境电商报关问题 [29%]

提出如下问题:老师您好，1、请问跨境电商B2C由于量比较大，所以先出口到海外仓，再由海外仓发货到亚马逊销售，这种情况国内出口报关用什么贸易方式？2、报关金额与之后亚马逊的销售金额可能存在不一致的情况，如果处理...

分类:专家答疑 时间:20200618

25893. 2018年开的成本发票能对应2019年收入吗？ [29%]

提出如下问题:我是建安业，工程进度已经过半，2018年已取得成本发票500万，2019年给业主开发票500万，请问能和税务机关解释，2018年成本发票能在2019年列支成本吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可以解释。 国家...

分类:专家答疑 时间:20200619

25894. 关于采矿权转让所得税问题 [29%]

提出如下问题:内蒙一家煤炭企业，10年前有笔采矿权转让未做收入，现在做收入该如何申报交税？？ （1）与当年利润合并按现在税率缴纳企业所得税，滞纳金如何交？ （2）到窗口申报交税，交滞纳金，调整未分配利润，税务...

分类:专家答疑 时间:20200621

25895. 关联方资金拆解税务问题 [29%]

... 我司A想从关联方B公司拆解资金，对此有几个问题： （1）此关联方之间资金拆解，是否要收利息？ （2）如果不收利息，是否有税风险？ （3）如果收利息，按什么利率收取？ 对A公司收取B的利息，要开具增值税专票，那B公...

分类:专家答疑 时间:20200626

25896. *投资 [29%]

...。并把新公司的所有办公用品拉回给我公司，请问老师：1、我公司与新公司是属母子关系还是债权债务关系？2、账上还余下的9万元，我是以坏账的形式冲掉还是以投资损失来处理？处理时我需要什么原始依据？这部分损失在年...

分类:专家答疑 时间:20060312

25897. 企业所得税申报表填写问题 [29%]

...如下问题:我想请问一下老师，企业所得税申报表填写：1营业收入（填写的金额是利润表哪几项相加），2营业成本（填写的金额包括期间费用和营业外支出吗？）3利润总额（填写的金额是收入-成本吗？） 尊敬的会员：您提出的...

分类:专家答疑 时间:20200707

25898. 投资公司账务处理 [29%]

提出如下问题:1.我们要成立投资公司，境内对外投资设备，利润分成。请问一般按税人和小规模都交什么税、税率都是多少？如果设备进项13%，销项税率6%，让全额抵扣吗？ 2。没做过投资公司，投资现金和设备上税有区别吗？ ...

分类:专家答疑 时间:20200714

25899. 混合销售问题 [29%]

...业，甲方委托安装项目施工箱变或配电房安装等工程时，1.合同签订为包工包料，这种情况下本公司是否属混合销售，税率为9%？2.合同签订电力变压器等设备要求本公司开具发票13%税率于甲方、且安装设备时，本公司是否属于销...

分类:专家答疑 时间:20200724

25900. 土地出租增值税税率问题 [29%]

... 我司为制造业一般纳税人，有一块空地（土地使用证2014年4月取得）出租给A公司，这块地当时入账记入“无形资产-土地使用权”。 1.我司经营出租土地，是否按照不动产租赁业务进行处理，税率采用简易计税5%开普票？或者采...

分类:专家答疑 时间:20200817