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25921. 关于将已出租自有产权房产转作固定资产 [37%]

...开发企业,目前正在进行08年所得税汇算清缴工作,想将07年11月取得房屋产权证且在07年6月已出租房产转作自有固定资产,并补提2008年全年度折旧. 问题1:在08年汇算清缴时,是否可将补提折旧做纳税调整事项? 问题2:请提供...

分类:专家答疑 时间:20090304

25922. 关于实物投资及固定资产 [37%]

...部会员提出如下问题:老师您好，请教如下问题：1、现在新购置的固定资产是否还需要提残值，提多少？2、已到期固定资产，帐面上只留残值余额但其原值仍体现在固定资产帐上，处理是否需要报批？如何处理？3、建立...

分类:专家答疑 时间:20090304

25923. 再问进料加工复出口 [37%]

...出如下问题:乐部会员提出如下问题: 请问专家：1 若我公司是一家生产型企业，现准备进料加工复出口，进口的增值税和关税都不征收，但是国内采购的部分的进项税要转出=（FOB-进口材料计税价格）*（征税率-退税率）...

分类:专家答疑 时间:20090304

25924. 关于固定资产抵扣及节能节水设备 [37%]

...规定，2009年购进固定资产可抵扣，我想请问一下专家，1、08年预付定金，09年来票的固定资产可以抵扣吗？2、08年签定合同，09年付款、来票的固定资产可以抵扣吗？3、节能节水设备在年终可以加计扣除10%所得税，我想请问一下...

分类:专家答疑 时间:20090304

25925. 出租房屋的房产税 [37%]

...,因为其中部分承租方属于我公司的关联企业,所以房租为10元/平方米,其他承租方的租金高于他们,请问这种做法是否合理?如果税务机关检查,会不会因为房产税问题而发难? 另外,关于物业费方面还有以下问题请教(我公司和...

分类:专家答疑 时间:20090304

25926. 采暖费发票 [37%]

...也从事物业管理业务，现有几个问题需要请教： 1、请问取暖费在国税交增值税，物业管理费在地税交营业税，那么请问企业所得税在国税还是地税交呢？ 2、请问收取居民和公司的取暖费没有分别核算，那么交的...

分类:专家答疑 时间:20090304

25927. 公司购房用于员工宿舍 [37%]

...请问：以下费用可以在企业所得税税前列支吗？ （1）这两套房子计提的折旧、交纳的房产税和土地使用税？ （2）其中一套房产价值在二千多万，公司在计提折旧时按70年计提折旧可吗？ （3）还有装修房子的费...

分类:专家答疑 时间:20090305

25928. 出口样品涉税问题 [37%]

...产型出口企业，现有样品发往过问，请问： 1.是否有涉税问题？ 2.涉及的税种是那些？ 3.如何计算涉税金额？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、有涉税问题。 ...

分类:专家答疑 时间:20090305

25929. 房地产代收费如何征税 [37%]

俱乐部会员提出如下问题:请问，1、5通费现在是否还由房地产企业代收代缴？ 2、房地产代收的5通等费用，挂往来，是否合并入房款作为营业税和土地增值税的计税基础？ 3、财税[1995]48号...

分类:专家答疑 时间:20090305

25930. 租赁房屋办公室装修费用 [37%]

...的装修及暖气改造，装修费用约40万元，暖气改造费用约10万元。 1、装修费及暖气改造费用是否能都进长期待摊费用，分三年摊销？ 2、施工方如果根据装修材料明细开具增值税专用发票，我公司能不能进长期待摊费...

分类:专家答疑 时间:20090305