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26551. 关于抵免所得税等问题 [29%]

...font color=red>俱乐部会员提出如下问题:请问老师：1、子公司购置的固定资产入在母公司的账上，如果进行调整借：其他应收款贷：固定资产可否？是否涉及到税金？2、我公司05年报批的国投设备抵免所得税政策，当年抵...

分类:专家答疑 时间:20071225

26552. 请问 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1.我单位０５年有一在职职工，派去出国深造进修期限两年，单位与支付20万元，职工两年后回国，07年报销学费及车船、机票费18万元，单据是05年的。请问老，此单据可受理吗？可...

分类:专家答疑 时间:20071226

26553. 开履约保函的处理 [29%]

...员提出如下问题:有几个问题要请教一下： 1.我们是一家设计单位，现在对方需要我们开履约保函，请问该进什么科目？我做的是：借：其他长期资产 贷：银行存款 另外此保函的钱没有确认收入，是做“预收...

分类:专家答疑 时间:20071226

26554. 开具发票问题 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、请问，A是B的分支机构，在B的税务登记证上注明，我公司与A交易，A要求将发票开给总公司B是否可行？ 2、我司2007年在所得税积免税期，若向法人股东分配利润，股东是否要...

分类:专家答疑 时间:20071226

26555. 利润预提所得税 [29%]

...部会员提出如下问题:专家，您好： 请问：1、国产设备投资抵免额如何计算。例如：国产设备包含17%增值税金额为234万：抵免所得税是234*15%=35.10万 还是全额234万？ 2、新企业所得税法并没有具体规定利...

分类:专家答疑 时间:20071227

26556. 这样的增值税票能否抵扣？ [29%]

...给我公司开来的增值税专用发票上填写的产品数量如果是10件，而实际发货数量是11件，经双方核实货款总额无误，只是在对方开票时将数量和单价填写错误；我公司在办理入库时以实收数量11件开具入库单。请问： 1.我...

分类:专家答疑 时间:20071227

26557. 急急急：关于待摊费用问题 [29%]

...好！我公司是个制糖企业，2007年财务费用贷款利息达到1000万（其中固定资产投资资金金额达到70%），车间部门工资有400万，修路费150万，车间修理费100万，造成我公司今年利润亏损很大，为了减少年度亏损额度，现在本人有个...

分类:专家答疑 时间:20071227

26558. 福利费问题 [29%]

...>提出如下问题:老师：您好！我司是内资企业，请问：1、07年提取的福利费是否要冲回？2、07年已用的福利费是否冲减06年度余额？3、07年度税前扣除的福利费是否按计税工资的14%计提？ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20071228

26559. 08年是否执行新企业会计准则 [29%]

...r=red>俱乐部会员提出如下问题:老师：您好！请问1、08年是否所有企业都要执行新会计准则？2、上市公司执行新会计准则，母公司是否一定要执行？3、08年福利费开支先用06年度结余，假如06年度结余没有用完，08年的税...

分类:专家答疑 时间:20071228

26560. 抵所得税 [29%]

...>俱乐部会员提出如下问题:老师您好: 1：我司购买国产设备抵所得税如何做会计科目分录(每月有预提所得税，就借：所得税 贷：应交税金). 2：办理非独立核算分支机构可以不办理税务登记证吗（有办...

分类:专家答疑 时间:20071228