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26611. 抵扣进项税 [37%]

...nt color=red>俱乐部会员提出如下问题:请问： 1.井下安全监控系统和井下瓦斯管在一个地方使用过后，拆下来在另一个地方可以继续使用，其增值税票能否抵扣进项税？ 2.煤矸石是否要缴资源税？ 3.关于瓦...

分类:专家答疑 时间:20100412

26612. 因质量问题向国外支付赔偿金 [37%]

俱乐部会员提出如下问题:（1）公司因出口质量问题需向国外支付赔偿金，请问支付赔偿金时是否需要缴纳税款？如源泉税，营业税等。 （2）因为是关联方公司，支付赔偿金只有对方公司请款书，是否...

分类:专家答疑 时间:20100413

26613. 会计处理技巧 [37%]

...,如何进行会计处理更好,降低税务风险? 我的做法:1\发生餐费支出（注：多数无税务发票）,列其他应收款;2\从员工资中扣款冲减其他应收款;3\月末,其他应收款借方转入费用,贷方冲减费用 问题二:本企业属于基...

分类:专家答疑 时间:20100413

26614. 关于承包经营 [37%]

...，承包期三年（注在这三年承包期采矿权证不变），问题1、出租方应出具什么发票给我公司，应缴哪些税，2、我公司（承租方）应缴哪些税，在承包经营活动期产生的税费是否由我公司（承租方）作为纳税主体缴纳各种税收。3...

分类:专家答疑 时间:20100413

26615. 关于转让股权 [37%]

...下:Ａ公司将在你公司的股权转让给自然人： 1、财政部、国家税务总局关于股权转让有关营业税问题的通知 财税【2002】第191号 二、对股权转让不征收营业税。 2、企业所得税处理见： 《财政部 国家税务总局...

分类:专家答疑 时间:20100414

26616. 关于酒店式公寓建设 [37%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、无专门的针对开发酒店式公寓的文件。按现行政策分析其经营行为涉及的税收。房地产开发企业会涉及到营业税、企业所得税、契税、土地增值税、土地使用税、印花...

分类:专家答疑 时间:20100415

26617. 促销品的视同销售问题 [37%]

...赠另一种药。现有以下几个问题请专家帮助解决： 1、 赠出的药品应视同销售的，销项税额是否按当时的市场价格计算？ 2、 这部分产品我公司按成本和销项税额的和计记入销售费用中。在年终进行汇算清缴时，需调...

分类:专家答疑 时间:20100417

26618. 有关预交所得税问题 [37%]

...一）如何计算预交所得税？，比如第一季度的预售收入为1600万，预计税毛利率为5%，所得税率为25%，第一季度的利润总额为-160万，请问：第一季度要交的所得税计算为第1种、（1600*5%-160）*25%=-20（即预交为0）；第2种、1600*5%*25%=2...

分类:专家答疑 时间:20100419

26619. 主机厂的售后索赔款 [37%]

...后索赔，扣货款，主机厂给供货商开具增票发票。 1.主机厂开具内容为售后索赔增值税发票符合发票开具的范围吗？ 2.我们配套商接收该发票并抵扣有风险吗？ 3.其实索赔款在后批供货的发票中扣减合适吗？

分类:专家答疑 时间:20100420

26620. 房地产企业土地增值税 [37%]

...font color=red>俱乐部会员提出如下问题:请问我公司1年前已将本公司开发的部分房产转为我公司的自管产,也就是固定资产,也取得了房产证,如果再卖时此房产，土地增值税是否也按的30%-60%的税率来交纳？

分类:专家答疑 时间:20100420