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26761. 借款利息 [29%]

...公司因经营业务需要,向自然人借款,并支付利息. 1.是否支付的利息,该自然人必须到当地税务部门代开发票并交纳营业税和个人所得税? 2.公司则根据其代开的发票在帐面上列支"财务费用",该自然人有发票,公司是不是...

分类:专家答疑 时间:20080401

26762. 餐饮行业问题 [29%]

...，该管理公司按照营业额扣除营业税金及附加后的余额的10%提取佣金，我们不再支付有关场地及餐饮基础设备的任何使用费用。请问专家： 1、我们都牵涉何种税金？ 2、该会展管理公司应该为我们出具什么样的票据我...

分类:专家答疑 时间:20080402

26763. 代扣代缴问题 [29%]

...>请问:关于个人所得税代扣代缴,有如下问题请教: 1.对于已代扣的个税,其上缴期限有无明确规定? 2.对超期未缴代扣的个税,代扣代缴单位会受到什么处罚? 3.已代扣未代缴的个税,如果税务机关未查并未要求上...

分类:专家答疑 时间:20080402

26764. 这些项目是否调增 [29%]

...下问题:我公司是一家内资企业，一般纳税人。 1、跨年（第二年一、二月）支付的费用（如差旅费等费用），如果需要调增上年的费用，在当年汇算清缴期内是否可以在以前年度损益调整科目里反映呢？ 2、给当地...

分类:专家答疑 时间:20080403

26765. 急问：随机配件是否要交所得税 [29%]

...易损配件给购货方，合同中标的金额分3个项目列示：第1项，拖拉机：有数量、单价和金额；第2项，配件:无数量、单价和金额;第3项,总计等于第1项即拖拉机金额。请问，这种情况增值税和企业所得税如何交？发票如何开具？发...

分类:专家答疑 时间:20080403

26766. 白条入帐问题 [29%]

...有部分代理费和劳务费是没有发票的,我的问题是: 1:所得税汇算时如果调增这部分,在汇算报表的那一项调增? 2:如果调增后,不取得发票.还有哪些税务风险? 3:如果不调增,我现在取得发票,劳务费和代理费发票是...

分类:专家答疑 时间:20080403

26767. 接43574续问 [29%]

...r=red>俱乐部会员提出如下问题:老师您好：请问：1、如果投资公司与被投资公司无税率差别，可不补交所得税，那么分回的税后利润直接做投资收益处理，不需做其他帐务处理吧？2、控股50%以上在财务制度上要求必须合...

分类:专家答疑 时间:20080404

26768. 如何做收入分录 [29%]

...乐部会员提出如下问题:老师你好： 1，我们公司在开发商品房的同时，也开发了地下车库，车库作为固定资产入帐，，但是对外出租车位，并且一次性收取长期租赁费（似同卖车位一样只有使用权利，没有所...

分类:专家答疑 时间:20080405

26769. 企业所得税申报 [29%]

...> 2008年实施新企业所得税后，请问以下几个问题： 1、职工工资税前据实扣除，供销挂钩工资基数是否还用? 2、技术研发费加计扣除时，是否受上年增长基数的限制？是否需要税务局核定基数并备案？ 3、总公司2...

分类:专家答疑 时间:20080407

26770. 税务处理 [29%]

...部会员提出如下问题:老师： 问您一下，1、母公司是否在年底时确认全资子公司的收益，如果确认的话需要什么手续呢如是不是要什么董事会决议一类的，如需要决议上要注明什么呢？2、如果部分股东5月份决定...

分类:专家答疑 时间:20080407