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26781. 应付押金的处理 [37%]

...因业务需要，我公司会向客户收取以下类型押金： 1.冰柜押金，所有权归我公司，客户只享有使用权，为维护客情及管理冰柜，会向客户收取一些押金，在客户归还冰柜时在将押金退给客户（周期一般较长）。 2.太阳...

分类:专家答疑 时间:20100916

26782. 出售旧固定资产开票问题 [37%]

提出如下问题:我公司准备出售2010年6月份购入的固定资产给关联公司，售价等于净值。请问 1.我公司是否按17%缴纳增值税？ 2.我公司是自行开具增值税专用发票还是到税务部门代开？ 3.需不需...

分类:专家答疑 时间:20100917

26783. 管理费用--福利费里 [37%]

提出如下问题:1.我公司现有一个食堂，食堂有员工4人，请问这几个人的工资我是不是做到管理费用--福利费里，年终时，计入福利费的金额不能超过工资总额的14%，对吗？2.公司的食堂是不交钱吃的，所有的...

分类:专家答疑 时间:20100919

26784. 出口退税率为零 [37%]

...司出口退税率变为零，贸易方式是进料加工，请问 1、出口退税系统如何申报？ 2、会计如何记账？ 3、对企业的影响及应对措施？ 4、建议 问题非常急，请尽快回复，回复邮件最好，谢谢！

分类:专家答疑 时间:20100920

26785. 关于售后回租 [37%]

提出如下问题:我公司计划，将2008年12月31日前购入的生产设备全部卖给一家租赁公司，售完之后将其设备再租回来使用。以上程序看似售后回租，实质上是贷款行为：租赁公司付设备款给我们其实是贷款给我...

分类:专家答疑 时间:20100920

26786. 异地开店的涉税问题 [37%]

...期拟拓展到外省开店（租赁场地进行经营）。请问专家：1、增值税是否可以统一在长春缴纳？2、企业所得税是否可以统一在长春缴纳？以上事项涉及的营业执照、税务登记需以何种方式办理（子公司？分公司？分支机构？）3、...

分类:专家答疑 时间:20100921

26787. 关于企业所得税总分机构分配事宜 [37%]

...t>提出如下问题:企业所得税分配表三项因素中： 1、收入即是总分机构销售收入，不含视同销售收入，对否? 2、工资总额是否不含五险一金？即是各项费用中的工资合计？ 3、资产总额是指什么？固定资产还是...

分类:专家答疑 时间:20100924

26788. 关于账务处理 [37%]

... 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、我国的出口货物税收政策分为三种形式： 1）、出口免税并退税； 2）、出口免税不退税； 3）、出口不免税也不退税。 出口免税指免出口销售环节的增值税，退税指...

分类:专家答疑 时间:20100925

26789. 接受劳务派遣的业务 [37%]

...于公司没有饭堂，所以另外支付伙食费），请问： 1、劳务公司开具什么发票给我公司？ 2、另外支付伙食费劳务公司开具什么发票给我公司？ 3、我公司收到上述两项的发票，会计上应如何处理?分录如何编写？

分类:专家答疑 时间:20100926

26790. 抚恤金个税 [37%]

...主义精神仍决定给予一定的抚恤金或者是补助金，请问：1、是否需要交纳个人所得税？2、应该如何出账？3、是否可以在企业所得税前扣除？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、《中...

分类:专家答疑 时间:20100927