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26821. 46172续问 [29%]

...，劳务公司直付工资及代交社保费用开支280万元，请问：1、照老师的回答，劳务公司向甲公司收取代发费用时，要开具一张320万元的发票是吗？2、上交营业税时按差额上交，就是说按40万元（即320万元-280万元），是吗？3、这样...

分类:专家答疑 时间:20080506

26822. 年度董事费的处理 [29%]

...们提出年终应发给各位董事董事费用,请问老师: 1.上述董事费用可以视同其个人取得的劳务费收入吗? 2.如果按劳务费代扣代缴个人所得税后,是否还要到税局开具劳务费发票? 3.有无法律依据? 谢谢老...

分类:专家答疑 时间:20080506

26823. 关于利息费用对照同期贷款利率 [29%]

...同期银行贷款利率的限额内有几个问题想请教老师. 1.假如我公司向B借款100万元,每6个月支付一次利息,并且全额归还后过几天再借入,是按同期银行贷款半年期利息来计算扣除限额的吗. 2.请问向个人借款需要办哪些手续...

分类:专家答疑 时间:20080508

26824. 退休人员返聘等 [29%]

...font color=red>俱乐部会员提出如下问题:专家您好：1.请问我单位聘用退休人员，工资可以列入工资总额税前扣除吗？ 2.福利费中支出的员工家属药费、困难补助要合并工资缴个人所 得税吗？...

分类:专家答疑 时间:20080509

26825. 关于进项税转出等 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:专家：1、我公司是一家生产乳品的企业，组成产品的成本中有进项税享受13%的扣除率、也有17%的税率，还有费用。而且品种多，原奶含量也不一致，请问；在做进项税转出时，如何...

分类:专家答疑 时间:20080509

26826. 工程代购材料的涉税问题 [29%]

...司将工程款400万元均转入了A公司。后经决算，工程款为410万元，后A公司用其建筑业发票310万元，代购的材料发票（发票的购货方为我公司）100万元交我公司结账。请问专家：1、我公司可以凭上述两种发票计入固定资产吗？2、...

分类:专家答疑 时间:20080509

26827. 优惠政策如何延续 [29%]

俱乐部会员提出如下问题: 1、我公司为中外合资企业，2001年-2005年享受两免三减税收优惠，2006年-2008年享受中西部三年减征收企业所得税，税率15%，2008年两税合并，此政策是否可以继续享受至2008年底。...

分类:专家答疑 时间:20080512

26828. 关于所得税 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、国家财政贴息或政府奖励资金收入是否并入纳税所得交企业所得税？ 2、我公司是国家高新技术企业，厂房和设备能否采用加速折旧法？享有那些税收优惠政策？ 3、我...

分类:专家答疑 时间:20080512

26829. 关于利润分配问题 [29%]

...过董事会决议将三年利润进行分配，利润分配账户余额为174万元（05年40万、06年16万、07年118万）。但是，07年初董事会通过了07年利润指标如超额完成，则超额部分按70%和30%由股东和经营团队（企业管理层）进行分配，实际07年...

分类:专家答疑 时间:20080513

26830. 产品报损账务处理 [29%]

...red>俱乐部会员提出如下问题:06年我公司产品报损10000元，进项税转出1700元，当时按（10000-1700）8300的1%暂估可回收残值的价值。但是实际与当时暂估有差别。 （1）若实际无可回收原材料，如何进行账务税务处理？

分类:专家答疑 时间:20080513