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26981. 中期审计调整利润是否交滞纳金 [3%]

...司对2007年1-6月进行报表审计发现少结利润20万元，会计在10月进行审计调整。应如何交纳企业所得税，是否交纳滞纳金。谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:可在第三季度申报时一...

分类:专家答疑 时间:20071009

26982. 帐务处理 [3%]

...领用材料在总公司目前占挂“待摊费用”科目，若2007年10月建立新公司帐务时，这些材料该如何入新公司帐，是否要做进项税额转出？ 2、在总公司库存的材料又该如何进新公司帐。 请老师百忙中给予答复。

分类:专家答疑 时间:20071009

26983. 进料加工合同如何缴纳印花税 [3%]

...也要按万分之三缴纳印花税吗？我公司没缴纳，被罚款（10多万元），请问有其他的理由与税务交涉吗？ 因为我们是同一关联，合同的意义只是为税务做的。如果不做合同，我们视同电子合同，06年不用缴纳印花税...

分类:专家答疑 时间:20071009

26984. 此笔费用何时列支?以何种凭据列支? [3%]

...,根据合同前两年为免租期,第三年方开始支付租金,租期为10年(不符合融资租赁条件),根据会计配比原则,我公司应从承租第一年开始计提租金费用,且根据所得税中租赁费的扣除方法即根据受益时间均匀扣除,那么,我们是不是可以理...

分类:专家答疑 时间:20071113

26985. 关于核定应税所得的范围 [3%]

...出如下问题:老师，你好！ 请问国税发（2007）104号文中，行业的“其他”应税所得率为10-20%，包括什么行业？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:是指除已列举的农、林、牧...

分类:专家答疑 时间:20071011

26986. 营业税减免 [3%]

...，经与主管税务局协商，不再办理退税手续，而是自07年10月起，从每月实际应缴的税额中抵减，请问我单位的帐务处理怎么操作？（主要涉及营业税、城建税、教育费附加） 谢谢老师！ 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20071012

26987. 续34224问题 [3%]

...乐部会员提出如下问题:老师： 你好,续10月11日34224问题，如果明细帐折旧合计数正确的，那总帐多出的数通过什么科目调整？真的不通过损益科目，请指教。 另外，最近公司组织中层领导去外省进行红色...

分类:专家答疑 时间:20071014

26988. 所得税 [3%]

...规定年限进行摊销，没有规定使用年限的，摊销期不少于10年；企事业单位购进软件，凡购置成本达到固定资产标准或构成无形资产，可以按照固定资产或无形资产进行核算，外商投资企业可自行确定符合条件购进软件的折旧或...

分类:专家答疑 时间:20071016

26989. 整体购买的帐务处理 [3%]

...站，现双方董事会已签署购买协议（协议分房屋、设备、10年的场地占用费三部分的购买价），请问老师： 1 、我方可否以协议作为入帐依据，如可，是否还有必要分房屋、设备、租赁费...

分类:专家答疑 时间:20071018

26990. 房产税 [3%]

...需要缴纳房产税，在上海交。每年的4月15日和10月15日前分两次缴纳。

分类:专家答疑 时间:20071019