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2691. 个人所得税计算问题 [27%]

提出如下问题:假设截止到2015年10月31日，评估未分配利润3亿，折合每股30元 股东A1000万股，持股成本1元/股，股东B200万股，持股成本1元/股 步骤一：股东A转让400万股给股东B，价值1.2亿，缴纳个所...

分类:专家答疑 时间:20151104

2692. 提取应付职工薪酬 -工资后 跨年 [27%]

...下问题:如果 公司年末提取应付职工薪酬工资后 次年5.31 后发放 是否只涉及到 所得税纳税调整 相关费用不能税前扣除 ？ 如果提取后 又决定不发放了 那么相关分录 怎么做 （还涉及资产负债表日后事项相关吗 不是上市公司...

分类:专家答疑 时间:20151104

2693. 企业所得税 [27%]

...报表利润计提了企业所得税，所得税汇算完成后(次年5月31日)确定了实际应缴数，财务做账时应该在5月底再补计提一笔所得税费用吗？还是做以前年度损益调整？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下...

分类:专家答疑 时间:20151109

2694. 所得税 [27%]

...18日审批下来免交所得税，免税期间（2004年5月-2006年12月31日），可当时已申报了所得税，现可以退税，可税务局说只能退2004年5月-2004年12月期间的税金，可否，退税收入可否进入补贴收入专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20050331

2695. 利息收入如何纳增值税 [27%]

...予乙单位贷款700万，合同约定自2015年8月1日——2016月7月31日一年，按月支付利息并开具发票。因乙单位经营困难，2016年1-3月份的利息尚未支付，发票未开具。乙单位属于我单位的子公司，营改增政策出台后，我单位打算将2016年...

分类:专家答疑 时间:20160328

2696. 租赁支出如何缴纳增值税 [27%]

...1500万，合同约定租赁期为3年，从2015年1月1日至2017年12月31日。 每年租金500万，每年1月1日支付250万，每年6月1日支付250万。 2016年上半年的房租因我单位资金紧张在3月份支付100万，未取得发票；准备在2016年5月30日支付...

分类:专家答疑 时间:20160328

2697. 2014年预提工资 2015年未全部发放 [27%]

...员：您提出的问题专家解答如下:2015年5月31日前发放的40万，可以在2015年度汇算清缴时作纳税调减。

分类: 时间:20160524

2698. 一个关于折旧的问题 [27%]

...值，计提折旧。《税前扣除办法》（国税发[2000]84号）第31条规定，固定资产改良支出占固定资产原价的20%，则不能作为维修支出一次性扣除，而应当区别情况处理：如果固定资产折旧尚未提足，应当增加原价，通过折旧方式扣...

分类:专家答疑 时间:20050525

2699. 怎样开具房产让发票 [27%]

...具发票，2016年5月1日以后需要补开发票的，可于2016年12月31日前开具增值税普通发票（税务总局另有规定的除外）。

分类:专家答疑 时间:20160531

2700. 房地产老项目，正式发票如何开票？ [27%]

...国税局确定，可适当延长使用期限，最迟不超过2016年8月31日。

分类:专家答疑 时间:20160612