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2701. 增值税的抵扣 [7%]

...填列？老项目的如果取得了专票，进项税额转出填于表二17行的对吧 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:填列在进项表的第35行，就会自动计入第行中。老项目的专用票填写到第17行。是...

分类: 时间:20160803

2702. 意外车祸产品报废的增值税 [7%]

...售价1万元（不含税），已开增值税专用发票缴纳销项税1700元，产品成本8000元，后在运输途中出车祸造成产品5000个损坏不能使用，保险公司赔款2000元，请问我公司增值税方面要怎么处理，损坏的产品5000个是否要做营业外支出处...

分类:专家答疑 时间:20160803

2703. 营改增-安装费 [7%]

...一份合同，合同约定，总货款是400万，其中材料发票提供17％的增票，100万出具当时工程安装发票，营改增后，于今天收到泉州公司提供的发票，材料发票是300万17％税率，另100万是泉州公司自行开具\\\\\\\"设备安装费\\\\\\\"的3％...

分类:专家答疑 时间:20160826

2704. 筹建期间的收入 [7%]

...出如下问题:请问老师，16年公司正在筹建期间，预计17年11月建成投产，按照会计准则，筹建期间的费用类支出计入长期待摊费用-开办费，待营业后一次性结转。由于建设分段进行，16年年底出现一小部分收入，开具发票，按...

分类:专家答疑 时间:20160919

2705. 融资租赁进项税分月开票怎么做帐 [7%]

...产 275万 未确认融资费用 63899*36+825000-2750000-825000/1.17*0.17 应交税费-应交增值税（进项税额） 82.5/（1+17%）*17% 贷：银行存款 82.5 长期应付款 63899*36=2300364 每期付款时： 借：长期应付款 应交税费-应...

分类:专家答疑 时间:20160926

2706. 固定资产入账问题 [7%]

...折旧从次月计提（假设20年，已经使用三年，是不是再按17年计提就可以了），年底汇算清缴调增。（4）这样入账有无税收风险？是不是还需要王波的收款凭证？谢谢老师！ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20160928

2707. 关于出口退税 [7%]

...式，当期应纳税额不包含出口退税，但是，纳税申报表的17栏减去了15栏， 18栏又是取17栏与11栏数据小的一栏。如果18栏小于11栏企业就得不到退税，还要先把出口退税作为应纳税额缴纳。这样理解对吗？ 计算地方附加税时是不...

分类:专家答疑 时间:20050802

2708. 股权投资剥离 [7%]

...如下问题:老师：你好！请教下：公司拟将全资母公司17名股东（11名自然人、6家机构)按同比例变更至公司。母公司计划采用资产剥离方法，将子公司的长期股权投资剥离至17名股东，同时计减资本公积。这样会迁涉到税收问...

分类:专家答疑 时间:20161011

2709. 增值税税率 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:请问由鸡蛋加工而成的蛋黄粉的增值税税率为13％还是17％，有文件吗？专家解答如下:17％。增值税暂行条例第二条

分类:专家答疑 时间:20050812

2710. 外购商品无偿赠送涉及税种 [7%]

...种，该如何计算这些应交税金（比如购买商品含税价是117元，税额是17元）吗，麻烦老师帮忙书写具体分录 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：依据增值税暂行条例规定，将外购...

分类: 时间:20161129