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2701. 关于出口退税 [7%]

...式，当期应纳税额不包含出口退税，但是，纳税申报表的17栏减去了15栏， 18栏又是取17栏与11栏数据小的一栏。如果18栏小于11栏企业就得不到退税，还要先把出口退税作为应纳税额缴纳。这样理解对吗？ 计算地方附加税时是不...

分类:专家答疑 时间:20050802

2702. 股权投资剥离 [7%]

...如下问题:老师：你好！请教下：公司拟将全资母公司17名股东（11名自然人、6家机构)按同比例变更至公司。母公司计划采用资产剥离方法，将子公司的长期股权投资剥离至17名股东，同时计减资本公积。这样会迁涉到税收问...

分类:专家答疑 时间:20161011

2703. 增值税税率 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:请问由鸡蛋加工而成的蛋黄粉的增值税税率为13％还是17％，有文件吗？专家解答如下:17％。增值税暂行条例第二条

分类:专家答疑 时间:20050812

2704. 外购商品无偿赠送涉及税种 [7%]

...种，该如何计算这些应交税金（比如购买商品含税价是117元，税额是17元）吗，麻烦老师帮忙书写具体分录 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：依据增值税暂行条例规定，将外购...

分类: 时间:20161129

2705. 费用扣除的问题 [7%]

...我公司收取的发票是否合规，对方是否应该按“印刷费”17个点开票，还是按“广告设计”6个点开票？ 谢谢老师的解答！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、贵公司可以将支付...

分类:专家答疑 时间:20161228

2706. 关于出口退税问题 [7%]

提出如下问题:1、我公司2017年收齐2016年的出口发票，征退税差是计入2017年损益还是计入2016年损益，2、17年发现16年12月份有一票收入记错了，这笔调整是计入2017年损益还是计入2016年损益

分类:专家答疑 时间:20170124

2707. 成本费用列支问题 [7%]

...余款未付，但我们在将此项费用在16年已全额扣除，在2017年2月剩余的发票开来（日期开具的是2017年2月的）象这种我是否可以在16年列支？在汇处清缴前是否用调增？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20170213

2708. 关于年末集团性公司费用入账问题 [7%]

...很多费用基本都在新年度开具，之前预提了费用，可以将17年发票粘到16年凭证中吗？如果17年年初在汇算清缴前的凭证发票可以后附16年的发票吗？ 2、我们集团公司在年末年会上对优秀个人进行表彰，制作了黄金勋章，发...

分类:专家答疑 时间:20170214

2709. 小规模纳税人开错税 [7%]

...ed>提出如下问题:小规模纳税人自己开给客户开了17个点普通发票，申报应该按几个点申报？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:小规模纳税人不能开具17税率的发票，发生这...

分类:专家答疑 时间:20170315

2710. 一、 股权转让的相关问题 [7%]

...由B房地产开发有限责任公司负责C公司归还其向A公司借款17,164.17万元。截止2015年12月31日，工商变更手续已经办理完成，C公司欠款已经归还至A公司。（注：A/B两公司同属一个集团公司）案例中的行为是否合理？是否还需要补缴...

分类:专家答疑 时间:20170407