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2701. 筹建期间的收入 [7%]

...出如下问题:请问老师，16年公司正在筹建期间，预计17年11月建成投产，按照会计准则，筹建期间的费用类支出计入长期待摊费用-开办费，待营业后一次性结转。由于建设分段进行，16年年底出现一小部分收入，开具发票，按...

分类:专家答疑 时间:20160919

2702. 融资租赁进项税分月开票怎么做帐 [7%]

...产 275万 未确认融资费用 63899*36+825000-2750000-825000/1.17*0.17 应交税费-应交增值税（进项税额） 82.5/（1+17%）*17% 贷：银行存款 82.5 长期应付款 63899*36=2300364 每期付款时： 借：长期应付款 应交税费-应...

分类:专家答疑 时间:20160926

2703. 固定资产入账问题 [7%]

...折旧从次月计提（假设20年，已经使用三年，是不是再按17年计提就可以了），年底汇算清缴调增。（4）这样入账有无税收风险？是不是还需要王波的收款凭证？谢谢老师！ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20160928

2704. 关于出口退税 [7%]

...式，当期应纳税额不包含出口退税，但是，纳税申报表的17栏减去了15栏， 18栏又是取17栏与11栏数据小的一栏。如果18栏小于11栏企业就得不到退税，还要先把出口退税作为应纳税额缴纳。这样理解对吗？ 计算地方附加税时是不...

分类:专家答疑 时间:20050802

2705. 股权投资剥离 [7%]

...如下问题:老师：你好！请教下：公司拟将全资母公司17名股东（11名自然人、6家机构)按同比例变更至公司。母公司计划采用资产剥离方法，将子公司的长期股权投资剥离至17名股东，同时计减资本公积。这样会迁涉到税收问...

分类:专家答疑 时间:20161011

2706. 增值税税率 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:请问由鸡蛋加工而成的蛋黄粉的增值税税率为13％还是17％，有文件吗？专家解答如下:17％。增值税暂行条例第二条

分类:专家答疑 时间:20050812

2707. 外购商品无偿赠送涉及税种 [7%]

...种，该如何计算这些应交税金（比如购买商品含税价是117元，税额是17元）吗，麻烦老师帮忙书写具体分录 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：依据增值税暂行条例规定，将外购...

分类: 时间:20161129

2708. 费用扣除的问题 [7%]

...我公司收取的发票是否合规，对方是否应该按“印刷费”17个点开票，还是按“广告设计”6个点开票？ 谢谢老师的解答！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、贵公司可以将支付...

分类:专家答疑 时间:20161228

2709. 关于出口退税问题 [7%]

提出如下问题:1、我公司2017年收齐2016年的出口发票，征退税差是计入2017年损益还是计入2016年损益，2、17年发现16年12月份有一票收入记错了，这笔调整是计入2017年损益还是计入2016年损益

分类:专家答疑 时间:20170124

2710. 成本费用列支问题 [7%]

...余款未付，但我们在将此项费用在16年已全额扣除，在2017年2月剩余的发票开来（日期开具的是2017年2月的）象这种我是否可以在16年列支？在汇处清缴前是否用调增？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20170213