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27131. 银行贷款 [3%]

...如下问题:①A公司有投资时转入银行贷款400万,已挂帐10年多.现是否可继续计提利息?②如不能计提,以前年度已计提的利息该如何处理,这笔贷款需要处理吗?③可以转增资本或转到资本公积金吗?④如果转增资本或转入"资本公积...

分类:专家答疑 时间:20071225

27132. 续问39054 [3%]

...的债权不足以弥补债务人尚未弥补的亏损,如:债权人放弃10万元债权以.那么亏损就只有40万元了,那么退本也不涉及到企业所得税和个人所得税? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:亏损当...

分类:专家答疑 时间:20071225

27133. 代征代建 [3%]

...部由甲企业提供，待房屋建成后我公司以不高于成本价8%-10/%销售给甲方职工，且购房款由甲方收回，利润部分由我公司收取。 请问： 1.此行为属于代建项目。 2.工程款可否由我公司出具委托付款协议后由甲方直...

分类:专家答疑 时间:20071226

27134. 无形资产摊销 [3%]

...用年限的，或者自行开发的无形资产，摊销期限不得少于10年。 土地使用权按50年摊销。

分类:专家答疑 时间:20071226

27135. 急急急！！！拜托各位老师了！！！ [3%]

...在国税对我公司2006年度进行了查账：我公司在2006年度有10来个工程在同时销售自产氟涂料，且同时提供建筑业劳务的同时，由于前期财务较混乱以及财务人员税务知识的不了解，全额开具了建安发票，而未开具增值税票。造成...

分类:专家答疑 时间:20071226

27136. 企业所得税的归属 [3%]

...员提出如下问题:老师你好： 我公司在2003年10月成立，企业所得税归国税局管辖，当时股东是两位自然人，分别为60%与40%然后在2005年9月公司的其中一位自然人股东的60%股份转让给另一个企业B，B企业的所得税归地税...

分类:专家答疑 时间:20071226

27137. 个税 [3%]

俱乐部会员提出如下问题:请问在12月份分别分析10\11\12月份工资,个税是分别计算还是累加计算? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:分别计算比较合理。

分类:专家答疑 时间:20071227

27138. 利润预提所得税 [3%]

...产设备包含17%增值税金额为234万：抵免所得税是234*15%=35.10万 还是全额234万？ 2、新企业所得税法并没有具体规定利润分配的预提所得税税率，是不是只是大家的猜测？ 3、继续享受税收优惠，每年递增2%...

分类:专家答疑 时间:20071227

27139. 这样的增值税票能否抵扣？ [3%]

...给我公司开来的增值税专用发票上填写的产品数量如果是10件，而实际发货数量是11件，经双方核实货款总额无误，只是在对方开票时将数量和单价填写错误；我公司在办理入库时以实收数量11件开具入库单。请问： 1.我...

分类:专家答疑 时间:20071227

27140. 多缴城建税可否抵退 [3%]

...提出如下问题: 我公司所在地为镇,2003年至2005年10月城市维护建设税税率应为5%,实际执行税率为7%,率差为2%,为多缴纳部分.2005年11月省政府下文,我公司所在地被划为市区级工业集中区,税率应执行7%. 对我公司2003年...

分类:专家答疑 时间:20071227