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2711. 企业迁址涉税问题 [6%]

...，两个合伙企业共同投资了有限公司，有限公司又下设了20家分子公司，现20家分子公司均已盈利但尚未进行分配，由于业务需要我公司跨省迁移，迁址过程中税务上是否需要我公司穿透式评估？是否有规定要求20家分子公司未分...

分类:专家答疑 时间:20201113

2712. 企业所得税 [6%]

提出如下问题:2020年发放2019的奖金时，费用直接记入到20年，并按年终奖金申报个税请问20年的奖金是否也可以计提记到20年的成本费用中，待21年发放时个税按年终奖金政策申报，是否合理？2年的年终奖金全部记入到20年所得税...

分类:专家答疑 时间:20201202

2713. 房地产企业土地增值税尾盘销售 [6%]

...:我公司是广西的一家房地产开发企业，一期土地增值税2020年12月10日完成清算，清算期间签订商铺销售合同，合同总价100万面积80平方米，合同约定分期收款，清算期间收款20万，已预缴20万对应的增值税及附加税，土地增值税，...

分类:专家答疑 时间:20210112

2714. 进项加计扣除 [6%]

...上课的有点不一样是吗，我们19年的进项加计50万元，到20年使用抵减销项，这个账务怎么做分录？有没有新的政策? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 从2019年4月1日起,对主营业务为邮政、电信、现代服务和...

分类:专家答疑 时间:20210226

2715. 个人劳务报酬申报问题 [6%]

...们是按900做为收入额申报个税吗？我们公司代为申报要交20的税，这个税由谁承担，我们可以实付880给他吗？实付880代缴20个税与增值税相关规定有没冲突 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 您公司按900做为收...

分类:专家答疑 时间:20220617

2716. 付违约金问题 [6%]

...:我司购买厂房500万，提前让卖方将租客清退支付赔偿金20万，请问，这20万元，需要计入房屋原值吗？不可以直接入营业外支出？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 这20万元，需要计入房屋原值的 。 因...

分类:专家答疑 时间:20230307

2717. 22年虚开调增入账后23年发票退回，如何入账 [6%]

提出如下问题:22年的20万信息服务费发票被查，22年的年报表已经调增20万， 入账是 借：其他应付款-预提费用 20万 贷：银行存款 20万 23年年底，问题发票已经退回，钱也退回。这该如何入账 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20240105

2718. 研发费用形成成品销售的所得税汇缴表填列问题 [6%]

提出如下问题:请问，如果企业2023年度管理费用-研发费借方累计发生额为200万元，管理费用-研发费借方记有一笔研发形成产品对外销售了对应的研发费用是-20万元，也就是实际研发费用借方发生额是220万元，所得税汇缴年报表...

分类:专家答疑 时间:20240328

2719. 股权转让个人所得税 [6%]

...、公益金及未分配利润等增值也有100万，即所有者权益为200万。现有一个占10%的股东要将其股份转让出去，协议价格是按账面所有者权益进行转让。 问题：1、出让人以20万元转让其10%的股权，增值10万是否要缴个人所得税...

分类:专家答疑 时间:20060523

2720. 购进固定资产与原材料折扣的有关问题 [6%]

...会员提出如下问题: 公司购进设备一台，价格20万元，对方开具发票20万元，但定立合同时约定：先给对方4万元现金，剩余的16万元，对方以后以原材料折扣的形式返给我公司， 借：固定资产20 贷：...

分类:专家答疑 时间:20060601