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27281. 增值税和营业税的问题 [30%]

...哪种意见正确（此处主要是增值税情况）？ 2、按1的解决方式对所得税汇算清缴是否有影响？ ①未计提税金并享受税收优惠的，会计上即为收入，当然要缴纳所得税； ②作为税收优惠的营业外收入，可以...

分类:专家答疑 时间:20151124

27282. 新三板财税问题 [30%]

...ont>提出如下问题:您好，我司是农业一般纳税人企业，2013年底成立，2014年外账销售收入和税务申报表收入均为15万，内账为500万，2015年1-10月外账销售收入和税务申报表收入均为20万，内账为2000万。公司成立到2015年9月一直没...

分类:专家答疑 时间:20151129

27283. 关于增值税问题 [30%]

...>提出如下问题:我公司销售一辆废旧皮卡车，处理收入2万元，如何进行账务处理？需要缴纳增值税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1）将报废固定资产转入清理时 借：固定资...

分类:专家答疑 时间:20151203

27284. 国债逆回购及证券投资基金分配中取得的收入是否免税 [30%]

...事国债逆回购所取得的收入是否免交企业所得税？ 2.企业从证券投资基金分配中取得的收入是否免交企业所得税？ 3.是否有相应的税收规定？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:

分类:专家答疑 时间:20151205

27285. 工程验收发票入账确认时间问题 [30%]

...ont color=red>提出如下问题:1、如果工程竣工时间为2015年11月，未取得对应的，此项费用的入账时间是否可以跨年？ 2、如果工程竣工时间和发票都是在2015年11月，收到发票的时间为2016年1月，发票是否可以收取入账？

分类:专家答疑 时间:20151207

27286. 为使税负最小化，请问怎样进行筹划 [30%]

... 本公司是一家全民营股份有限公司(未上市)，现有股本1.21亿元，法人股份占44%，自然人股份占56%，产品为粘结钕铁硼永磁体，科技含量较高，年销售收入2.5亿元左右，且80%以上出口，是国家级高新技术革新产业开发区内的高新...

分类:专家答疑 时间:20041228

27287. 股权转让涉税问题 [30%]

提出如下问题:总公司于2013年6月以其持有全资子公司（L）100%股权对另一全资子公司（N）进行增资，L公司成为N公司的全资子公司，L公司股权评估价1.2亿。N公司增资后注册资本为3亿。 考虑N公司上市因...

分类:专家答疑 时间:20151211

27288. 年终奖所得税税前扣除 [30%]

提出如下问题:企业2015年2月计提发放的年终奖，在2015年5月汇算2014年的企业所得税时，是否可以税前扣除？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、按企业所得税法的...

分类:专家答疑 时间:20151224

27289. 工资薪金税前扣除 [30%]

提出如下问题:1、根据税务总局2015年第34号公告，“企业在年度汇算清缴钱向员工实际支付的已预提汇缴年度工资薪金，准予在汇缴年度按规定扣除”，我公司在2014年12月提取工资在2015年1月发放，2014年度所...

分类:专家答疑 时间:20160113

27290. 地税代开资金使用费发票个人所得税问题 [30%]

...票给企业，请问：（1）、是不是不用缴纳个人所得税？2、代开金额在3万以下是不是地税不用收代开营业税等？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好！ 1.税法上没有明确规定所属情...

分类:专家答疑 时间:20160118