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27311. 接63798 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、我公司在05-07年月免税进口机械设备（监管期五年）,假如香港股东将其股权全部转让，公司成为内资企业，请问当初的进口设备需要补税吗？ 2、我公司首次注册为合资企业...

分类:专家答疑 时间:20090221

27312. 关联方之间发生借款利息费用 [29%]

...3月借的，2008年的利率未超过银行同期同类贷款利率，借1年．到年底汇算清缴时，2009年1-3月发生的利息费用是按原利率计算，还是按改变后的银行同期同类贷款利率计算，以调整应纳税所得额　，谢谢! 尊...

分类:专家答疑 时间:20090223

27313. 小规模的农业进出口公司应缴纳那些税种？ [29%]

...提出如下问题:老师您好：我有几个问题想咨询，1，我公司是小规模农业进出口公司，向农户收购农产品，公司代开的发票是不是不能按13%抵扣。2小规模出口销售种子是否按3%缴纳增值税。3出口退税，小规模出口是不是...

分类:专家答疑 时间:20090224

27314. 专项技术使用费 [29%]

...能的专有技术提供给我公司使用需要支付使用费，请问【1】该项费用是否可以税前列支；【2】支付给国外公司时我们是否需要为其代扣代缴所得税，税率多少？【3】国外公司派来国外技术人员来我公司进行技术指导服务的也需...

分类:专家答疑 时间:20090224

27315. 工程施工单位科目设置 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1.装潢装修公司跨越施工要设-工程施工科目吗？账务处理与工程施工单位一样吗？ 2.工程施工单位的收入如何确认？ 3.工程预付账款计提营业税吗？ ...

分类:专家答疑 时间:20090227

27316. 汇算清缴“汇兑损益” [29%]

...出如下问题:老师您好：请帮忙解释以下问题： 1.新税法下“汇兑损益”的纳税调整，比如“应收账款”外币户，平时做账已有汇兑损益，年末汇算清缴时如何计算，假如：期初余额500万美元，期末300万美元，如果期末是...

分类:专家答疑 时间:20090228

27317. 固定资产、申报 [29%]

俱乐部会员提出如下问题:1、销售已使用过的08年固定资产，如折旧已提足，净值为零，作废料处理是作为其他业务收入按17%征税，还是按4%减半征收。 2、按4%减半征收的是处置收入还是处置净收...

分类:专家答疑 时间:20090228

27318. 通过海关监管区结转货物 [29%]

...海关监管区进口锯材,这里有几个问题请教老师: 1.监管区要求甲方出口时开具出口发票,那发票的内容要什么写?是否涉税? 2.甲方出口后来料加工进口手册应该可以核销是吗? 3.乙方已与国外客户签定购销合同...

分类:专家答疑 时间:20090228

27319. 是否多纳增值税 [29%]

...际返2元，而是够8元时再返一张水票，我想问一下 1.在销售环节返合一张水票多少元？ 2.在提水环节返合一张水票多少元？ 3.如果用8元这种方式我们是不是多交增值税了？ 4.如果我还执行每张水票8元，有什...

分类:专家答疑 时间:20090301

27320. 固定资产折旧 [29%]

...员提出如下问题:老师： 您好！ 1、公司对外服务的商务中心购进一台价值6万的复印机，是按生产设备10年计提折旧？还是按电子设备3年计提折旧？ 2、从2009年开始，处置已提完折旧的固定资产...

分类:专家答疑 时间:20090302