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27321. 固定资产计提折旧问题 [3%]

...元，于2004年4月份预付货款197万元，5月份设备到达，因有10万元质量保证金未付，对方未开发票，我公司以合同价格207万暂估入帐，并于6月份计提折旧，2005年我公司支付质量保证金，对方开来207万发票，我公司重新调整入帐。...

分类:专家答疑 时间:20080515

27322. 公司招待所装修费用 [3%]

...来客户的。原来该宿舍楼造价是将近20万元，现装修费是10万元多，请问该费用进哪个科目？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:计入房产原值(固定资产科目)。

分类:专家答疑 时间:20080517

27323. 企业所得税查增 [3%]

...元。请问该补多少税款？滞纳金？（假设补税时间为2007-10-15，税务检查时间为2007-8-1） 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:只能罚款，不应补税。 国家税务总局关于企业虚报亏损适用税...

分类:专家答疑 时间:20080517

27324. 营业税免税时间确定 [3%]

...004年8月在民政局登记成立,2006年6月办理税务登记证,2006年10月领取发票.幼儿园的营业税是免税的,但由于当时专管员没有要求免税备案,单位也不知道需要备案,现在税务局说我们没有免税备案,并且从2004年8月成立时而不是从领取税...

分类:专家答疑 时间:20080521

27325. 有关工资的界定 [3%]

...俱乐部会员提出如下问题:我公司按出勤每天发放10元钱交通费补助，在发放工资时一块发放，请问是否可以作为福利费用支出，是否不在工资的范围里？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20080521

27326. 购入软件摊销 [3%]

...使用年限,请问,我司如果按5年摊销行吗?是不是一定要按10年摊销? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:软件可以按两年摊销。财税[2008]1号

分类:专家答疑 时间:20080522

27327. 发票时限 [3%]

...是一内资房地产开发企业.2006年8月份取得甲公司正规发票10.2万元,2007年6月取得40.2万元,2008年4月前取得192.4万元.合同均为同乙公司订立.甲乙公司其实是同一家公司.乙公司因在工商局未交年检费,已在07年注销.因考虑到合同与结算...

分类:专家答疑 时间:20080523

27328. 所得税汇算清缴 [3%]

...司,此公司独立核算,我公司于2007年收取此公司的管理费(10万元/月),当时帐务处理是直接增加营业外收入,其实此公司从未交纳过管理费款,请问:我公司在所得税汇算清缴时是否可以调整? 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20080524

27329. 有关报表问题 [3%]

... 商品销售税金及附加 6 0.00 0.00 二、商品销售利润 10 0.00 0.00 加：代购代销收入 11 0.00 0.00 三、主营业务利润 14 0.00 0.00 加：其他业务利润 15 0.00 减：管理费用 16 0.00 财务费用 17 0.00 汇...

分类:专家答疑 时间:20080525

27330. 视同销售税收问题等 [3%]

...视同销售税务问题？并如何作帐？ 1.顾客分n笔买满1000元，则赠送10元产品，增值税？所得税？ 2.给顾客试吃或看样的产品，增值税？所得税？ 3.赔偿顾客产品，增值税？所得税？ 4.公关赠送给商场主管或其...

分类:专家答疑 时间:20080526