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27371. 代收代付账务处理 [25%]

...账务处理是否正确？是否符合代收代付账务处理？ 2、A、B企业之间业务繁多，A企业从各个客户收回来的款项大部分无法分清多少料款，多少运费，，。长此以往造成“应收账款”与“其他应收运费”余额失真，企业之间对...

分类:专家答疑 时间:20120216

27372. 关于全额转让房产和土地缴税（再问） [25%]

... 土地增值税的计算： 增值额=收入额－扣除项目金额 （2）计算增值率 增值率=增值额÷扣除项目金额 （3）确定适用税率 依据计算的增值率，按其税率表确定适用税率 （4）依据适用税率计算应纳税额 应纳税额=增值额×适...

分类:专家答疑 时间:20120222

27373. 增值税和所得税 [25%]

...如下问题:公司对新建的销售本公司产品的经销商给予20万元(含税价）补偿，未取得发票，销售货物开具发票时直接冲减销售收入和销项税金，税务检查时，要求我公司补交该笔业务的增值税等相关税费。请问老师 1、这...

分类:专家答疑 时间:20120223

27374. 土地租赁费的问题 [25%]

...提出如下问题:你好。我单位11年6月支付11年6月--12年5月为期1年的土地租赁费60万。11年11月开始种植葡萄。问题1:现在已取消待摊费用，但是租期跨年度了，那土地租赁费可以一次进费用或成本吗？2：租赁500亩地，现只种...

分类:专家答疑 时间:20120228

27375. 出口退税如何计算 [25%]

...价10万，进项税1.7万，当月这批产品就销售出去，销售额12万，销项税额2.04万，假如退税率为13%，请问：1.7万的进项税额可以在当月销项税额里抵扣吗？退税又该怎么计算？ 尊敬的会员：您提出的问题专...

分类:专家答疑 时间:20120228

27376. 增值税及其进项税问题 [25%]

提出如下问题: 我公司成立于2009年4月份，是一家专业生产商品混凝土的企业，是增值税一般纳税人，在2009年-2010年购入一批混凝土搅拌车（对方开的是增值税专用发票，搅拌车的进项税额我方在当时抵扣了...

分类:专家答疑 时间:20120303

27377. 采购费用的涉税处理 [25%]

...赁社会车辆5台，租赁合同约定每吨原料付给出租方司机2元，其他费用归公司，同时公司规定油耗上限，超量自负。请问在第一种情况下发生的这些油料、修车费用等等作为原材料采购费用在所得税前扣除是否有问题。第二种情...

分类:专家答疑 时间:20120305

27378. 所得税抵扣问题 [25%]

...B公司500万美元，占比100%股权，目前B公司经营不善，亏损200万美元。下面两种情况的投资亏损是否在国内抵减企业所得税？ 1、B公司因经营不善，已决定终止经营。A公司对其投资损失是否可在其所得税汇算时进行抵减？

分类:专家答疑 时间:20120305

27379. 投资回收期计处 [25%]

...家您好，能否帮忙解答： 　　投资总额3000万，其中2000万为固定资产投资，1000万为流动资金。计划贷款1000万。建设周期为2年。达产后，年收入为1.1亿，销售量为300套，销售成本6475万，其中：工资200万，折旧：145万。管理...

分类:专家答疑 时间:20120322

27380. 关于农业公司优惠税的问题 [25%]

...华人民共和国增值税暂行条例》中华人民共和国国务院令2008年第538号 规定： 第十五条　下列项目免征增值税： 　　（一）农业生产者销售的自产农产品； 2、企业所得税： 《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（中...

分类:专家答疑 时间:20120323