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2731. 所得税问题 [7%]

提出如下问题:我司17年第四季度少申报500万元所得税，3月份已经发现，因为公司欠缴好多税款，近期税务部门很有可能检查我司的财务账，请教一下，这笔17年第四季度少申报的所得税和报错给税务部门的错...

分类:专家答疑 时间:20180406

2732. 发出商品视同销售增值税 [7%]

...每月按发出商品成本还原收入然后交税，开票时在冲回，17降16后，发票按16开，还是按17开，有哪些税收风险？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 您好：公司发出商品如果属于视同...

分类:专家答疑 时间:20180412

2733. 税票跨年更换 [7%]

提出如下问题:给对方单位17年开具的房屋租赁增值税普票，对方要求更换为18年的，实际操作可以吗，如何操作？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 对...

分类:专家答疑 时间:20180416

2734. 企业所得税汇算清缴 [7%]

...提出如下问题:您好，请问我公司2018年度计入有2017年度未预计的收入，汇算清缴时是否可以调增17年度收入，然后待18年汇算清缴时再调减18年收入？汇算清缴表中哪张表中调整？谢谢 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20180418

2735. 免退税差额如何调整 [7%]

...扣累计:3166.44 与纳税表差额—1249.70 货物乘退税率4496.17 出口乘退税率4496.17 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：从您的描述来看，征税率与退税率是一样的，应当不会有差额...

分类:专家答疑 时间:20180615

2736. 广东省国家税务局关于中国工商银行珠海市分行呆账损失税前扣除的批复 [7%]

...市分行在2004年度税前扣除呆账损失2笔，金额合计人民币17,643,506.63元。(详见附表)。 　　此复。 　　附件:中国工商银行珠海市分行2004年度呆账损失税前扣除明细表 　　中国工商银行珠海市分行2004年度呆账损失税前扣除...

粤国税函[2005]189号 分类:广东省税收政策法规 时间:20051224

2737. 多交增值税 [7%]

提出如下问题:我单位在18年补缴17年项目增值税的计税依据是1000万，因公司项目决议调整，17年项目增值税的计税依据调整为900万，请问我现在记账是按900万计税并把多交增值税挂账，还是按1000万计税？

分类:专家答疑 时间:20180910

2738. 关于工程结算收入成本确认的时间节点 [7%]

提出如下问题:问题：公司2017年6月预缴增值税30万，现在向税务局申请退税，在税务所审计中，要将我们2017年确认的部分收入和成本进行“以前年度”调整，原因是这些项目虽然在2017年进行了决算，在因施...

分类:专家答疑 时间:20180910

2739. 购物卡 [7%]

...，A超市销售购物卡时会计处理如下： 借：银行存款 1170万元 贷：预收账款 1170万元 同时，由于尚未进消费，A超市不缴纳增值税；A超市可向甲公司开具增值税普通发票，但是不得开具增值税专用发票； 甲...

分类:专家答疑 时间:20181028

2740. 泰安市地税局关于延长十月份征期和报送有关资料的通告 [7%]

...展旅游事业费的申报缴款的最后期限统一延长至2003年10月17日，企业所得税的申报缴款的最后期限统一延长至2003年10月22日。10月1日-10月7日,我局将关闭服务器,请E税通纳税人在此期间不要进行纳税申报.10月17日之前,请E税通纳税人...

分类:山东省税收政策法规 时间:20060101