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27401. 关于营该增后填报问题 [30%]

...怎么填、填哪行？是在简易计税6%征收率那行填吗？ 问题2：收取的柜台租赁费开具5%的增值税专票或普票，账务处理为其他业务收入，请问：这部分收入也是填简易计税5%征收率那行对吗？ 尊敬的会员：...

分类: 时间:20160607

27402. 对方给我方提供服务开发票税率问题 [30%]

...业务对方应给我方提供多少税率的专票呢？ 2.同“1”，如对方是小规模纳税人，是否提供3%税率的专票？ 对方这项业务能办简易征收吗？ 如能办征收率是多少？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20160607

27403. 农产品抵扣问题 [30%]

...的园艺植物用于我司开发楼盘的景观工程中，根据财税【2016】36号附件1第二 十五的规定：【按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和13%的扣除率计算的进项税额】。 1.我司怎样判断对方农业公司的销售发票...

分类:专家答疑 时间:20160608

27404. 业务招待等取得增值专票抵扣问题 [30%]

...等一切费用取得了增值税专用发票是否能抵扣？ 2、公司团队活动所发生的一切费用（如住宿、景点门票等）取得了增值税专用发票是否能抵扣？ 烦请老师详细解答一下，谢谢！ 尊敬的会员：...

分类:专家答疑 时间:20160608

27405. 劳务费用如何做帐 [30%]

...发票，请问5月份可先入帐吗，该怎样做帐务处理？ 2假如公司为临工支付劳务报酬同时支付其个税，是否要变成不含税收入计税，（劳务收入-800）/（1-20%）*20% 会计分录是营业外支出吗？专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20050614

27406. 车间修理费 [30%]

...户去国税代开增值税专用发票，税率（征收率）是3%。 2.2016年5月1日后取得并在会计制度上按固定资产核算的不动产，以及2016年5月1日后发生的不动产在建工程，其进项税额分2年从销项税额中抵扣，第一年抵扣比例为60%，第二...

分类:专家答疑 时间:20160614

27407. 建筑业一项合同中 [30%]

...t>提出如下问题:专家您好,我公司是建筑业一般纳税人,2016年5月1日后签订一项合同,由于工程内容分为两部分,一部分适用11%税率,另一部分采取3%简易办法征收,因为工程的特殊性没办法分签合同,但合同都能清晰注明,请问专家我...

分类:专家答疑 时间:20160614

27408. 出租写字楼的房间涉税问题 [30%]

...人出租住房应按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额）。（2）个人所得税，住房出租10%，非住房出租20%。（3）房产税，住房出租4%，非住房出租12%。（4）印花税，出租非住房按照按租赁金额千分之一贴花；出租住房，免征印花税...

分类:专家答疑 时间:20160624

27409. 福利企业政策 [30%]

...总数的比例超过10%未达到35%的，减半征收所得税。 　　2.享受税收优惠政策的“四残”人员的范围包括盲、聋、哑和肢体残疾。 　　3.享受税收优惠政策的福利生产企业必须符合下列条件: 　　(1)具备国家规定的开办企业的条...

分类:专家答疑 时间:20050628

27410. 营改增问题 [30%]

...受优惠住宅免税），每月不结转应交增值税明细，只是12月份（年末）结转应交增值税明细。5月初营改增，我需要把应交增值税留底数结转吗？5月初没有结转，5月份营改增项目未发生，不缴税，6月初能结转吗？还是我应该怎么...

分类:专家答疑 时间:20160629