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27411. 房产出售后，原租赁企业已交租金如何处理？ [30%]

...出如下问题:我司有一栋厂房，与A企业存在租赁关系。2017年年初A企业已将2017年2月-2018年1月租金交于我司，我司于2017年3月将此处厂房出售给B企业。 1、现2017年3月-2018年1月的租金应如何处理？我司可否将所收租金直接转...

分类:专家答疑 时间:20171016

27412. 高新企业认定及加计扣除 [30%]

...认定是否每年都要审批，还是一经认定长期有效？ 2.如果没有认定为高新技术企业，是否所得税研发费150%加计扣除应纳税所得额这项政策无法享受？那如果下一年度获得这一资质，前一年度的研发费是否能补扣？

分类:专家答疑 时间:20171025

27413. 劳保用品 [30%]

...直接做表发现金,而是让员工找劳保用品发票报销. 2.请问对劳保用品的内容是否有明确的规定? 3.一般商贸公司可否发放劳保费? 专家解答如下: 1、 实务中，我们发现企业也有将劳...

分类:专家答疑 时间:20051202

27414. 关于滞留票的问题 [30%]

...司发票开出来了，一直说不付款不给我公司发票。 2.对方开给我们的工程款发票，当时开发票时对方是小规模，税率3%，但是发票上没标明工程名称和工程地址，我公司要求对方重新开具了。对方公司已经转一般纳税人，重...

分类:专家答疑 时间:20171104

27415. 应收坏帐处理 [30%]

...有到应收坏帐处理,计划今年内做一次清理,在1-11月已计提240万应收坏帐准备,现12月份我将清理应收款,请问有两种情况我将如处理: 1)应收款为"负"数的这部分经销商,我司无须退款给他,帐目如何处理? 2)应收款为"正"数的...

分类:专家答疑 时间:20051121

27416. 个体工商户开具住宿费发票税点 [30%]

...的税率是否为5%？如果适用，适用哪条法律法规？ 2、我公司签订一份合同，我方为卖方，对方要求我公司额外支付一笔安全保证金1000元，打款后因我公司工作人员未带安全帽被罚款200元，对方要求直接从应返还的1000元保...

分类:专家答疑 时间:20171110

27417. 关联方资金占用 [30%]

...要向A公司开具发票（B公司不是金融企业）？ 2、如果B公司开不出发票，A公司是否可以税前抵扣该项资金占用利息？ 3、如果可以开出发票，A公司是否可以全额税前抵扣？ 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20171116

27418. 销售返利所得税问题 [30%]

...税汇算时该返利冲减收入部分是否需要纳税调增？ 2、若开具红字发票，12月底计算完的返利最晚什么时候开具发票才能所得税前扣除？ 3、2017年的其他费用类发票最晚什么时候取得可以所得税前扣除？

分类:专家答疑 时间:20171127

27419. 建筑业预缴问题 [30%]

...分包的金额还是分别给我公司开发票的金额为准？ 2、预缴2%对应的款项是否需要确认收入； 另外问两个问题： 1、单个工程如果在工程所在地预缴多了可以退吗？（就是此工程税负不到2%）； 2、分包...

分类:专家答疑 时间:20171129

27420. 关联方借款利息问题 [30%]

...t>提出如下问题:老师您好好：我司17年向关联方借款有2000万，关联方资金也是从银行贷款后划给我司使用的，年底关联方要计算这部分资金占用费（即利息）按银行同期贷款利率计算，开普票给我司，我司可所得税前扣除吧...

分类:专家答疑 时间:20171207