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27441. 跨年度费用处理 [37%]

...color=red>提出如下问题:我公司为国有工业企业，2010年为***员工报销差旅费3万元。2014年有人举报***行为是个人业务。要求退还3万元费用（差旅费）。请问1、如何做账务处理，是否可冲减当年费用？2、所得税如何调整？

分类:专家答疑 时间:20140623

27442. 房产土地权入股 [37%]

...尊敬的老师： 您好！ 我公司（A公司）2014年初，与另一家公司（B公司）合资新设一家企业，公司注册资本1000万元，并在公司章程中约定如下： A公司出资600万元，占公司股份80%； B公司以厂房...

分类:专家答疑 时间:20140623

27443. 关于企业拆迁税收的问题 [37%]

...:老师好！ 我公司属于政策性搬迁，请问老师： 1、我公司就搬迁收入怎么计算 2、搬迁支出怎么计算 3、需要不需要缴纳流转税、企业所得税，如果需要缴纳，怎么计算 4、相关税收政策是什么、具体文件号？ 5...

分类:专家答疑 时间:20140624

27444. 企业收购涉及的税金 [37%]

...交涉后，原法人拒绝承担责任。 请问专家： 1、由于变更后的新公司名称没变，如果税务机关追究，是不是仍然要追究公司的责任，和谁是法人没关系？ 2、转让协议上约定是否有效，这部分税金应该由谁承担？

分类:专家答疑 时间:20140625

27445. 扣缴义务人补扣个税是否要交滞纳金 [37%]

提出如下问题:国税函[2004]1199号规定，按照《征管法》规定的原则，扣缴义务人应扣未扣税款，无论适用修订前还是修订后的《征管法》，均不得向纳税人或扣缴义务人加收滞纳金。 1、上文是否...

分类:专家答疑 时间:20140703

27446. 境外分配利润 [37%]

提出如下问题:我公司境外子公司2013年根据董事会决议应分配给母公司1800万元利润，但是当年实际分回1000万元左右。剩余部分由于子公司资金紧张暂未分回。 请问我公司根据企业境外所得税收抵免的文...

分类:专家答疑 时间:20140707

27447. 股东借款给企业用 [37%]

...t>提出如下问题:老师好，请教以下问题，谢谢 1. 股东以个人名义向银行借个贷给公司经营用，银行开具的利息回单，能否拿来给公司入账做税前列支？？ 2.或是股东要去税务代开发票才能入帐？ 3. 股东...

分类:专家答疑 时间:20140707

27448. 企业新药证书转让涉及的问题 [37%]

...方签订合同即可？这些证书的转让涉及哪些税费？ 1. 已有产品新药证书转让 2. 已有欧盟CEP证书转让 3. 已开展研发项目，但目前尚未取得新药证书的项目转让。 谢谢专家的指点！ ...

分类:专家答疑 时间:20140708

27449. 177905号再问 [37%]

提出如下问题:1、增值税1245.52元为价外税，不能反映在营业外收入中、也不能反映在营业外支出中？？ 2、计提应交城建税、教育费附加、地方教育附加贷方计入应交税金\应交城建税、教育费附加、地...

分类:专家答疑 时间:20140710

27450. 代办会议如何核算？ [37%]

...司代办会议，费用约6万元左右。 请问专家： 1、 C公司向A公司收取代办会议费用、开什么发票给A公司？ 2、 C公司的成本是不是由酒店住宿费、餐费、汽车使用费（及汽车租赁费）组成？ 3、 C公司的成本或...

分类:专家答疑 时间:20140715