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27461. 应收坏帐处理 [30%]

...有到应收坏帐处理,计划今年内做一次清理,在1-11月已计提240万应收坏帐准备,现12月份我将清理应收款,请问有两种情况我将如处理: 1)应收款为"负"数的这部分经销商,我司无须退款给他,帐目如何处理? 2)应收款为"正"数的...

分类:专家答疑 时间:20051121

27462. 个体工商户开具住宿费发票税点 [30%]

...的税率是否为5%？如果适用，适用哪条法律法规？ 2、我公司签订一份合同，我方为卖方，对方要求我公司额外支付一笔安全保证金1000元，打款后因我公司工作人员未带安全帽被罚款200元，对方要求直接从应返还的1000元保...

分类:专家答疑 时间:20171110

27463. 关联方资金占用 [30%]

...要向A公司开具发票（B公司不是金融企业）？ 2、如果B公司开不出发票，A公司是否可以税前抵扣该项资金占用利息？ 3、如果可以开出发票，A公司是否可以全额税前抵扣？ 尊敬的会员：

分类:专家答疑 时间:20171116

27464. 销售返利所得税问题 [30%]

...税汇算时该返利冲减收入部分是否需要纳税调增？ 2、若开具红字发票，12月底计算完的返利最晚什么时候开具发票才能所得税前扣除？ 3、2017年的其他费用类发票最晚什么时候取得可以所得税前扣除？

分类:专家答疑 时间:20171127

27465. 建筑业预缴问题 [30%]

...分包的金额还是分别给我公司开发票的金额为准？ 2、预缴2%对应的款项是否需要确认收入； 另外问两个问题： 1、单个工程如果在工程所在地预缴多了可以退吗？（就是此工程税负不到2%）； 2、分包...

分类:专家答疑 时间:20171129

27466. 关联方借款利息问题 [30%]

...t>提出如下问题:老师您好好：我司17年向关联方借款有2000万，关联方资金也是从银行贷款后划给我司使用的，年底关联方要计算这部分资金占用费（即利息）按银行同期贷款利率计算，开普票给我司，我司可所得税前扣除吧...

分类:专家答疑 时间:20171207

27467. 购买银行理财产品，如何缴纳增值税、印花税？ [30%]

...，分别应该按什么税率缴纳增值税？ ②我公司计划2018年1月申请登记成为“一般纳税人”，此后再购买银行理财产品，应该按什么税率缴纳增值税？ 2、印花税问题： 购买银行理财产品的业务，是否需要缴...

分类:专家答疑 时间:20171213

27468. 疑问 [30%]

...：1、不知如何操作，以及如何将已征增征税退还？ 2、另外，公司拟部件作一般贸易出口，并申请免、抵、退来操作是否可以？ 专家解答如下:1、《海关进出口货物征税管理办法》 （...

分类:专家答疑 时间:20051201

27469. 湖南省地方税务局关于沅江市调整城镇土地使用税地段等级税额标准的复函 [30%]

...市《关于要求调整城镇土地使用税地段等级的函》(沅政[2002]29号)悉。根据《中华人民共和国城镇王地使用税暂行条例》和《湖南省城镇土地使用税实施细则》的规定，现函复如下： 　　一、同意你市将原地段等级全部提高一...

湘地税函[2002]74号 分类:湖南省税收政策法规 时间:20051201

27470. 股权分配及纳税问题 [30%]

...提出如下问题:老师： 您好！我公司注册资本2亿元，有两个股东，分别占60%和49%，实收资本1亿元，工商登记是余款可以在2026年12月31日前交清，现有一公司想增资1.5亿入股，能不能让他们来原价交清余下未缴注册资...

分类:专家答疑 时间:20171225