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27491. 外出经营征税问题 [37%]

...工程，我公司已在营业地开具《外管证》。 问题：1、税款是由我公司所在地税局还是B公司所在地税局征收？ 2、B公司税局已给我们开具营业税和企业所得税缴款书，相关会计账务如何处理（具体的会计分录）？

分类:专家答疑 时间:20140821

27492. 企业所得税、增值税问题 [37%]

...t color=red>提出如下问题:老师好！请教三个问题：1、我公司在年底计提的当年三包费用，在次年汇算清缴结束前支付，在计提当年是否能税前扣除？是否是与工资处理一样？2、向银行贷款时支付给银行的咨询费用能否税...

分类:专家答疑 时间:20140822

27493. 技术教育培训学校的属于营改增吗？ [37%]

...>提出如下问题:新成立的公司主要经营： （1）教育培训 （2）社会经济咨询 （3）会展服务 （4）文化艺术经纪代理 这四项属于营必增范围吗？他们分别缴纳营业税还是增值税？

分类:专家答疑 时间:20140822

27494. 马文化演艺-成本确认问题 [37%]

...老师您好，我公司主营马文化演艺，请问老师： 1、我公司的（主营业务）成本该怎么确认？都包括哪些内容？有没有参考文件？ 2、是属于营改增的范围吗？如果是，我们的增值税税率是3%?有没有差额纳税？有相...

分类:专家答疑 时间:20140825

27495. 拍卖公司卖地的入账依据及税金问题 [37%]

...00万元，另支付国土局土地出让金3000万元，请问 1、支付给拍卖公司的2000万元，应该取的什么合法票据（拍卖公司的收据？拥有土地使用权的单位收据？是否需要发票） 2、土地增值税清算时，支付给拍卖公司的...

分类:专家答疑 时间:20140827

27496. 管理费用中进项税抵扣 [37%]

...问如何理解与应税产品相关的进项科可抵扣？如： 1、我们公司高管的车辆用油，取得油站开具的增值税专用发票，进项税是否可抵扣？如果是计入销售费用中的产品运输车辆用油，进项税是否就可抵扣？ 2、年报审计...

分类:专家答疑 时间:20140828

27497. 以货物抵偿应收账款 [37%]

...出如下问题:老师您好: A公司欠我单位货款154100元，对方经营不善面临倒闭，经协商以库存润滑油抵货款154100，对方给我公司开具增值税发票，我单位对该批货物进行出售，收到现金75000元。购货方未索要发票。...

分类: 时间:20140829

27498. 房地产企业在外地开发商品房管理问题 [37%]

...通商品房。并且在当地设立房地产分公司。请问： 1、需要以分公司名义开发还是以吉林某房地产公司名义开发？ 2、是否可以单独核算？是否可以在当地缴纳营业税、土地增值税、所得税？ 3、是否可以单独进行...

分类:专家答疑 时间:20140903

27499. 转移定价问题咨询 [37%]

...出如下问题:我公司为制造型外商投资企业，国外总部100%控股，原材料100%国内非关联方采购，客户90%以上为关联销售（国内关联80%，国外关联10%），产品类型全部为同类不同型号产品。公司基本没有自己的销售团队，客户由...

分类:专家答疑 时间:20140909

27500. 关于红利股息所得转回 [37%]

...师： 你好！ 想请教一下，原已于2012年分配的应付股利（尚未支付），由于2012年董事会决议作出时，政府下发了退二进三政策实施办法，公司需进行拆迁另选址经营，董事会考虑到拆迁后另选址经营需大量...

分类:专家答疑 时间:20140915