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27491. 印花税疑问 [37%]

...题:老师，您好，在日常工作中，有以下疑问： 1、卖100万元货物，其中增值税处理按85.47万元做收入，那印花税是按100万元还是85.47万元乘印花税税率缴纳印花税； 2、采购100万元货物，取得专票，由上处理按85.47万...

分类:专家答疑 时间:20140812

27492. 工资中扣除的水电费，个税前扣除还是个税后扣除？ [37%]

提出如下问题:1.员工住公司宿舍，工资发放时会扣除个人使用的水电费金额，那么我们在计算个税时，是应该先减掉这部分扣掉的水电费再来算个税还是扣完个税以后再来减掉这部分水电费？ 2.工...

分类:专家答疑 时间:20140819

27493. 外出经营征税问题 [37%]

...工程，我公司已在营业地开具《外管证》。 问题：1、税款是由我公司所在地税局还是B公司所在地税局征收？ 2、B公司税局已给我们开具营业税和企业所得税缴款书，相关会计账务如何处理（具体的会计分录）？

分类:专家答疑 时间:20140821

27494. 企业所得税、增值税问题 [37%]

...t color=red>提出如下问题:老师好！请教三个问题：1、我公司在年底计提的当年三包费用，在次年汇算清缴结束前支付，在计提当年是否能税前扣除？是否是与工资处理一样？2、向银行贷款时支付给银行的咨询费用能否税...

分类:专家答疑 时间:20140822

27495. 技术教育培训学校的属于营改增吗？ [37%]

...>提出如下问题:新成立的公司主要经营： （1）教育培训 （2）社会经济咨询 （3）会展服务 （4）文化艺术经纪代理 这四项属于营必增范围吗？他们分别缴纳营业税还是增值税？

分类:专家答疑 时间:20140822

27496. 马文化演艺-成本确认问题 [37%]

...老师您好，我公司主营马文化演艺，请问老师： 1、我公司的（主营业务）成本该怎么确认？都包括哪些内容？有没有参考文件？ 2、是属于营改增的范围吗？如果是，我们的增值税税率是3%?有没有差额纳税？有相...

分类:专家答疑 时间:20140825

27497. 拍卖公司卖地的入账依据及税金问题 [37%]

...00万元，另支付国土局土地出让金3000万元，请问 1、支付给拍卖公司的2000万元，应该取的什么合法票据（拍卖公司的收据？拥有土地使用权的单位收据？是否需要发票） 2、土地增值税清算时，支付给拍卖公司的...

分类:专家答疑 时间:20140827

27498. 管理费用中进项税抵扣 [37%]

...问如何理解与应税产品相关的进项科可抵扣？如： 1、我们公司高管的车辆用油，取得油站开具的增值税专用发票，进项税是否可抵扣？如果是计入销售费用中的产品运输车辆用油，进项税是否就可抵扣？ 2、年报审计...

分类:专家答疑 时间:20140828

27499. 以货物抵偿应收账款 [37%]

...出如下问题:老师您好: A公司欠我单位货款154100元，对方经营不善面临倒闭，经协商以库存润滑油抵货款154100，对方给我公司开具增值税发票，我单位对该批货物进行出售，收到现金75000元。购货方未索要发票。...

分类: 时间:20140829

27500. 房地产企业在外地开发商品房管理问题 [37%]

...通商品房。并且在当地设立房地产分公司。请问： 1、需要以分公司名义开发还是以吉林某房地产公司名义开发？ 2、是否可以单独核算？是否可以在当地缴纳营业税、土地增值税、所得税？ 3、是否可以单独进行...

分类:专家答疑 时间:20140903