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27531. 企业所得税 [30%]

俱乐部会员提出如下问题:1.公司在2005年度时记帐错误，重复计提了资金用费收入，审计报告也是重复计提的，在2005年度所得税汇算清缴时可不可以按正确的申报？ 2、如果2005年度所得税汇算清缴申报一...

分类:专家答疑 时间:20060318

27532. 甲乙方签订劳务分包合同，因乙方停业银行账户受限，涉及支付款项和开票问题 [30%]

提出如下问题:2018年1月乙劳务公司（小微企业）与甲公司（总包）签订劳务分包合同150万元，2019年10月乙劳务公司因涉案停止营业（银行账户受限，只进不出，且不能继续开具劳务发票），甲方支付进度款（80%）120万元，乙方提...

分类:专家答疑 时间:20200924

27533. 资源税 [30%]

...泳池，需抽温泉水，请问怎样计算资源税? 标准是什么? 2.个人家打水井，生活自用，是否要交资源税? 按什么标准? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:温泉水税率是1-20%或者（1-30）元/立方米，具体税率应以当地主管部门...

分类:专家答疑 时间:20201014

27534. 关于融资担保公司的税种 [30%]

...性担保公司： 请问：1.融资性担保公司涉及哪些税种？ 2.各税种如何征收？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 1.您所经营的业务需要缴纳增值税，所得税，增值税要有具体业务来决定税目和税率，如您公司提供资金...

分类:专家答疑 时间:20201019

27535. 帐务处理与应交何种税 [30%]

...下： 1、支付给华融资产管理公司4800万元； 2、支付给乙公司清算小组3200万元，此款中又有2500万元由乙公司清算小组转给市财政局作为土地出让金，余款700万为乙公司清算费用 请问： 1、华融资产管理公...

分类:专家答疑 时间:20060320

27536. 安置房增值税和土地增值税处理 [30%]

...（含税），请问 1.增值税怎么交纳，需要视同销售吗？ 2.土地增值税需要视同销售，确认销售收入和拆迁补偿费。直接是不含税金额确认土增收入和拆迁补偿费吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、需要按照...

分类:专家答疑 时间:20201031

27537. 基站被拆迁赔补开票问题和资本溢价问题 [30%]

...开专票给对方去抵扣，有风险吗？最合适的方式是什么？2: 有关资本溢价方面的，例如，公司注册资本是500万，公司估值1000万，对方买10%的股权，对方支付100万；公司第二次估值1个亿，对方又买10%的股权，对方支付1000万；请问...

分类:专家答疑 时间:20201104

27538. 公司装修摊销的问题 [30%]

提出如下问题:你好，老师！1.我们公司2019年1月装修好了办公室，装修费我每月摊销，2020.10月我们又重新装修了办公室，上一次的我还没有摊销完，现在的这个我是怎么摊销？2.还有我们公司给员工补贴租房款1000元，开的是我们...

分类:专家答疑 时间:20201107

27539. 合作开发涉税 [30%]

...介绍 甲方（**房产公司），乙方（**建筑公司）。甲方于2013年通过招、拍、挂方式取得土地一宗，宗地性质规划：商业，甲方取得土地证后于2015年通过招标方式寻求战略合作伙伴，招标文件内容：（1）、中标后以甲方名义开发...

分类:专家答疑 时间:20201120

27540. 房产销售退回后，是否可申请退税 [30%]

...并将房产出租。请问：1、已预交税款是否可申请退回？2、如不能退回是否可用出租的应纳税款冲抵？3、如公司变更为商业性质的公司应如何纳税？ 专家1 专家解答如下:1、已预交税款可以...

分类:专家答疑 时间:20060320