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27541. 贷款逾期如何处理？ [30%]

提出如下问题:1、小额贷款公司2016年11月发放贷款500万，1年期（2016.11-2017.11）。该客户截止到2018年11月尚未偿还本息。公司在客户未还本息的期间内仍按月计提了逾期利息记入当期收入并申报税费。按目前实际情况看这笔贷款本...

分类:专家答疑 时间:20181206

27542. 承债式无偿转让股权转让双方的会计处理？ [30%]

...本公司的股权同时也承担了本公司的债务。请问老师： 1.①股权转让方与受让方都是个人？②都是企业？③转让方是个人，受让方是企业？④转让方是企业，受让方是个人？这四种情况分别的会计分录是什么？ 2.承担债务实现...

分类:专家答疑 时间:20181210

27543. 固定资产投资入股成立新公司 [30%]

...司分别以原来该业务形成的固定资产进行投资入股： 1、我公司是按照简易办法征收，形成的固定资产（2017年形成的）的进项税没有抵扣，请问我公司用固定资产投入适用的税率是？税法依据？ 2、我公司子公司属于一般纳税...

分类:专家答疑 时间:20190104

27544. 个人去税局代开工程款发票的个人所得税问题 [30%]

...包给个人，个人开具工程款的增值税普票给公司，请问：1、公司是否有代扣代缴个人所得税的义务？2、个人去税局代开工程款发票需要预交的个人所得税是多少，是否需要纳入个人所得税的年度汇算清缴呢？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20190104

27545. 经济补偿金的免税额问题 [30%]

...解除取得的一次性补偿收入征免问题的通知》（财税【2001】157号）第1条规定：“个人因与用人单位解除劳动关系而取得的一次性补偿收入（包括用人单位发放的、生活补助费和其他补助费用），其收入在当地上年职工平均工资3...

分类:专家答疑 时间:20190118

27546. 外商投资股权转让 [30%]

...下问题:一、我公司购买A公司70%的股权，支付总对价为：1、购买对价1元人民币 2、支付300万元用于偿还A公司的债务 二、A公司是一家外资企业，我公司收购后从外资变为内资，原注册资本是65万美元，折成人民币是500万元，按...

分类:专家答疑 时间:20190126

27547. 工程施工合同 [30%]

...出如下问题:我公司名下有一个商品房项目（A项目），2013年立项并开工建设，2016年以前完成大部分建设并销售。2019年1月我与原总承包方签订补充协议，对原未建设完的部分进行补充约定价格。 我公司A项目已建设部分营改增后...

分类:专家答疑 时间:20190130

27548. 电商销售增值税纳税时间界定 [30%]

...我公司通过一家电子商务公司的网上购物平台销售货物，1月按照网上购物平台传来的订单已全部发货，与这家电子商务公司结账是2月5日对账后结算，请问增值税纳税时间应该是1月还是2月？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20190220

27549. 股权转让需要交哪些税 [30%]

...发公司，实收资本2亿，成立后取得一块土地，土地价款1.3亿，实际支付土地价款1亿，另0.3亿政府用欠A公司的母公司(简称B公司）的土地补偿款抵账，实际取得土地发票为1亿，工程尚未开工建设。 现有C公司要平价（即2亿）收...

分类:专家答疑 时间:20190223

27550. 新个税申报 [30%]

...如下问题:老师，您好，我公司提前申报了个税，比如说18年12月份的工资在19年1月份进行发放，然后在2019年2月份再进行申报，但是我公司18年12月份的工资在19年1月份发放，在19年1月份就进行申报了，我去税局询问这个申报期问...

分类:专家答疑 时间:20190317