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27561. 关联企业之间资金往来增值税问题 [30%]

提出如下问题:财税（2019）20号文，2019年2月到2020年12月，规定企业集团内单位之间无偿资金拆借免征增值税，那么2021年1月1日以后发生的无偿拆借如何处理，有没有最新的文件 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， ...

分类:专家答疑 时间:20211203

27562. 建筑服务收到预收款交纳增值税 [30%]

...，工程地在机构所在地，在收到预收款，但未开具发票，1;在收到预收款当期是否交纳增值税？2：交纳增值税时是按预交税率2%交纳还是按照正常税率9%计算交纳？3：政策依据是哪个政策？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20211229

27563. 账务处理问题 [30%]

...需接通燃气管道，经协商如需要接通管道商户向公司缴款1万元。请问老师：1.公司收商户1万元款账务如何处理；2.是否缴纳增值税，如要缴税税率如何确定；3.发票开具服务名称如何选择。谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20220417

27564. 无形资产转让 [30%]

提出如下问题:我院有一项无形资产评估值150万，将其中100万奖励分配给员工个人，同时，院成立子公司（注册资本1000万=现金850万+无形资产150万），员工以被奖励分配的无形资产作价100万入股，占比10%。 请问： 1、我院在无形...

分类:专家答疑 时间:20220519

27565. 企业年金税收政策咨询 [30%]

...政策。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、财税[2009]27号 自2008年1月1日起，企业根据国家有关政策规定，为在本企业任职或者受雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费，分别在不超过职工工资总额...

分类:专家答疑 时间:20220524

27566. 关于虚拟产品 [30%]

...部由丙方代收，并由丙方按约定比例给各家分润。请问：1、客户购买数字产品，由哪一方给客户开具发票？虚拟数字产品开具什么内容，适用哪类税率？2、四家企业间的分润，发票流应分别如何开具，谢谢！ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20220705

27567. 建筑行业高新技术企业与研发费加计扣除政策及涉税风险分析 [30%]

...费加计扣除政策及涉税风险分析主讲：王慧丽本课程共含13节视频【课程大纲】案例导入：某建设公司发布上市公司公告称2018年高新技术“复审”未通过补缴1月~9月所得税额约为2200万元,2019年又重新取得高新证书。一、高新技术...

王慧丽 分类:建安系列 时间:20220714

27568. 关于土地证到期后的土地使用税及房产税如何缴纳 [30%]

...担。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、城镇土地使用税的纳税义务人是在城市、县城、建制镇、工矿区范围内使用土地的单位和个人。因为土地并未进行过户因此贵公司应按实际占用应税土地面积(平方米)×适...

分类:专家答疑 时间:20220728

27569. 国内投资香港，分红转回国内需要缴税吗？ [30%]

提出如下问题:1、国内企业投资到香港，香港再投资到国内。如果符合直接认定为国内的居民企业的条件，是分红去香港，香港再分红回国内，是否需要缴税？ 这个是仅针对中国境内吗？香港分回国内的时候，香港政府要征税...

分类:专家答疑 时间:20220827

27570. 关于企业集团无偿借贷 [30%]

提出如下问题:老师好！ 请教 财税〔2019〕20号及财税〔2021〕6号-自2019年2月1日至2023年12月31日，对企业集团内单位（含企业集团）之间的资金无偿借贷行为，免征增值税。”，是根据纳税义务发生时间确定是否能享受免征...

分类:专家答疑 时间:20220901