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27601. 自行开发和外购软件免费给学校教学使用事宜 [30%]

...）。请问：1、公司对自行开发和外购的软件账务处理？2、该外购软件的进项税额是否可以抵扣？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 1.计入到营业外支出中。 2.外购软件的进项可以抵扣，因为此进项不属于财...

分类:专家答疑 时间:20210706

27602. 污水处理服务跨区域涉税事项 [30%]

...退是否在经营地直接享受呢？应该如何处理及处理依据（2）机构所在地企业属于高新技术企业，享受15%税收优惠，经营地所得税申报是否可以直接按照15%税率申报，或应该履行什么程序才能享受15%税率优惠及具体法规依据。谢...

分类:专家答疑 时间:20210706

27603. 增值税纳税义务发生时间 [30%]

...签订的供货合同中约定,当月供货的沥清混疑土要在次月20日开始结算,供需双方形成采购月结单,销售方凭采购月结单开具发票给业主挂帐,业主方按正常流程申请付款.请问: 1.我司当月供货的沥清混疑土,是否在次月申报纳税?如果...

分类:专家答疑 时间:20210712

27604. 债权包收益涉及税费及文件 [30%]

...是否需要资产公司发票，如何账务处理，涉及哪些税费？2、收回款项如何进行账务处理，如果收回款项大于资产包，涉及哪些税费？3、有相关的法律文件支持吗？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、购买债权资产...

分类:专家答疑 时间:20210826

27605. 项目转让的税务问题？ [30%]

...少？我城投公司是一般纳税人，但是选择了简易计税。 2.受让人要交什么税？税率多少？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、如果贵公司选择简易计税，税率为5%，应纳增值税=收入/(1+5%)*5%，可能会涉及企业所得...

分类:专家答疑 时间:20210917

27606. 合作社账务处理 [30%]

...代销合同，两者有区别吗，会不会影响增值税的免征？ 2.在收购本社成员稻谷时，如何做分录？ 3.销售本社成员大米时，如何做分录？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、应签订购销合同。 财政部 国家税务总局关于...

分类:专家答疑 时间:20211129

27607. 关联企业之间资金往来增值税问题 [30%]

提出如下问题:财税（2019）20号文，2019年2月到2020年12月，规定企业集团内单位之间无偿资金拆借免征增值税，那么2021年1月1日以后发生的无偿拆借如何处理，有没有最新的文件 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， ...

分类:专家答疑 时间:20211203

27608. 建筑服务收到预收款交纳增值税 [30%]

...，但未开具发票，1;在收到预收款当期是否交纳增值税？2：交纳增值税时是按预交税率2%交纳还是按照正常税率9%计算交纳？3：政策依据是哪个政策？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1;在收到预收款当期应缴纳增...

分类:专家答疑 时间:20211229

27609. 账务处理问题 [30%]

...1万元。请问老师：1.公司收商户1万元款账务如何处理；2.是否缴纳增值税，如要缴税税率如何确定；3.发票开具服务名称如何选择。谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：可以做为其他业务收入帐，借：银行存...

分类:专家答疑 时间:20220417

27610. 无形资产转让 [30%]

...无形资产奖励分配的行为中，是否需要代扣代缴个税？ 2、上述工作，是应作为两个纳税行为（即，分配奖励代扣代缴行为+个人技术入股后若再转让适用101号文的纳税行为），还是只作为一个纳税行为(即个人技术入股后若再转...

分类:专家答疑 时间:20220519