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27611. 企业之间借款利息涉税事宜 [25%]

...15%，请问（1）我们房产企业是否可以开具利息发票？（2）对方在进行土增和企业所得税清算的时候是否可以据实扣除？我们财务看了资料说是超过金融企业的利率不予扣除，但是领导说企业之间的借款利率最高限额是金融企业...

分类:专家答疑 时间:20140821

27612. 土地转让如何纳税最优 [25%]

...ont>1、税收筹划问题按规定不在网上作答请谅解。 2、转让土地使用权： 1）、营业税：转让土地所有权按“转让无形资产”税目，依5%的税率缴纳营业税。（差额征税） 2）、城建税：纳税人所在地在市区的，税率为7%； ...

分类:专家答疑 时间:20140825

27613. 设备租赁的收入确定时间 [25%]

提出如下问题:请问：我公司2013.1出租设备给关联公司，因未确定租赁费用，一直未签订合同，也未开票收取租金，在2014年6月确定租金费用后，签订合同，同时补开2013.1-12月租金发票以及2014年1-6月发票并确...

分类:专家答疑 时间:20140827

27614. 固定资产清理的税收 [25%]

...font color=red>提出如下问题:请问固定资产帐面价值2000万，清理收入3000万，净收益1000万要纳营税吗？要纳企业所得税吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、转让不动产： 1）...

分类:专家答疑 时间:20140827

27615. 简易征收增值税，附加税计提问题？ [25%]

...好！我公司由于扩大生产出现进项税留抵100万，本月处置2009年以前的空调5台，采用简易征收4%减半缴纳增值税的方法计提增值税1万，请问附加税怎样计提？1.考虑增值税有留抵，不计提。2.按1万*13%计提计提附加税？

分类: 时间:20140905

27616. 谷物类税收 [25%]

...华人民共和国增值税暂行条例》中华人民共和国国务院令2008年第538号 第十五条　下列项目免征增值税： 　　（一）农业生产者销售的自产农产品； 2、免征企业所得税。 　　《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（...

分类:专家答疑 时间:20140910

27617. 委托经销商进行买赠活动，经销商开促销推广发票 [25%]

...销商开具给我司的促销推广费增值税发票； 2、一级经销商的下级经销商或消费者收到赠送的购物卡资料的复印件； 3.一级经销商购买购物卡的发票复印件。 请问： 1、此业务能否开具促销...

分类:专家答疑 时间:20140926

27618. 2014年9月24日直播课程相关习题及答案 [25%]

...基侵蚀和利润转移（Base Erosion and Profit shifting ） 2、BEPS的影响是什么？ 答：由于不同税制互相影响产生的税收真空，以及某些情况下双边税收协定的适用，跨境经营活动的所得可能在各地都未被征税或者征税不足...

分类:测试题 时间:20140929

27619. 酒店公寓反租应交纳什么税？ [25%]

...分解为销售和租赁两项业务分别进行会计及税务处理。 2、个人出租商铺按现行政策： 1）营业税：税率5%。 2）个人所得税：、财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百分之二十的费...

分类:专家答疑 时间:20140930

27620. 拆迁房契税 [25%]

分类:专家答疑 时间:20141016