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27621. 代收代付电费增值税问题 [30%]

...司只能开电费发票给我司。我想问的是：在这种情况下，1、电力公司开专票给我司，我司开专票给A公司是否可行？2、我司取得电力公司开具的电费专票能否抵扣进项？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.您公司给对方...

分类:专家答疑 时间:20210209

27622. 办公楼装修费摊销年限 [30%]

提出如下问题:1、公司新建了一幢办公楼，现打算开始装修，请问装修费可以计入“长期待摊费用”，分三年摊销吗？2、在银行购买的结构性存款产生的收益，之前的规定是按存款利息处理的，不用交增值税。现在听说有新的税...

分类:专家答疑 时间:20210318

27623. 设备调帐 [30%]

...以旧设备作价投资，有部份设备折旧年限为20年（残值率10%），即使是10年的也没有提足折旧，目前帐面净值与实际价值不符。05年底我们清产核资，其作法：（1）全部机器设备按10年计提折旧重新计算，未提足折旧的补提折旧 ...

分类:专家答疑 时间:20060327

27624. 海外进口货物需要代扣代缴哪些税种 [30%]

...的会员：您提出的问题专家解答如下:进口货物应缴纳： 1. 进口增值税 2. 进口关税 3. 少数商品要征收进口消费税 各类税费的计算方法： 1. 进口关税=完税价格×关税税率 2. 进口增值税=(关税完税价格+关税税额+消费税额)×增...

分类:专家答疑 时间:20210323

27625. 二手车交易缴税 [30%]

提出如下问题:个人售车给公司，比如车子原价100万，折价卖给公司30万。需要缴纳什么税，大概缴纳多少金额。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好， 1.增值税：免税。根据《增值税暂行条例》第十五条和《增...

分类:专家答疑 时间:20210330

27626. 劳务所得 [30%]

...我会是社会团体,现举办培训班,假设支付给老师授课费1000元/天,共3天. 请问; 1.我分3次付给他讲课费,每次800元,(假设1号付800,25号付800,下月再付800).其余600元为其报销食宿费,这样可免缴个税吗? 2.请问...

分类:专家答疑 时间:20060329

27627. 企业所得税年度汇算清缴 [30%]

...出如下问题:我是房开企业的项目公司，如项目只开发了1#楼和2#楼，1#楼于2020年10月交房，2#楼于2021年10月交房，请问2020年度企业所得税汇算清缴，我做1#楼的完工结转吗？还是2020年汇算清缴时一并做完工结转？ 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20210519

27628. 长期境外出差，出差补贴是否缴纳个税 [30%]

提出如下问题:问题1.境外工程项目，出差期限为9个月以上或1-2年，在此出差期间的出差补贴是否缴纳个税？ 2.是否有相关税务规定或文件之类的？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、属于个人取得的现金收入属...

分类:专家答疑 时间:20210531

27629. 自行开发和外购软件免费给学校教学使用事宜 [30%]

...使用权（但也可能收回后已经没有使用价值了）。请问：1、公司对自行开发和外购的软件账务处理？2、该外购软件的进项税额是否可以抵扣？谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下: 1.计入到营业外支出中。 2.外...

分类:专家答疑 时间:20210706

27630. 污水处理服务跨区域涉税事项 [30%]

...务增值税按照所属地缴纳，企业所得税汇总纳税。请问（1）机构所在地已享受污水处理劳务增值税即征即退是否在经营地直接享受呢？应该如何处理及处理依据（2）机构所在地企业属于高新技术企业，享受15%税收优惠，经营地...

分类:专家答疑 时间:20210706