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27651. 民营加油站的问题 [30%]

...额1.5元平台纳税），如此申报当地税务局是否有风险。 2、油机挂牌价与当地纳税价格不符，要以如何形式做到平台与加油站共荣； 3、平台属于莆田当地企业，加油站属于全国各地，如何做到三流一致！特别是物流问题点。 ...

分类:专家答疑 时间:20230824

27652. 增值税加计抵减问题 [30%]

提出如下问题:老师您好：根据财政部、税务总局公告2023年第43号规定，符合条件的先进制造企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税额。 问题： 1、加计5%抵减的应纳增值税额，财务账务如何处理？ 2、先进制造业...

分类:专家答疑 时间:20230907

27653. 劳务报酬代扣个税 [30%]

...中国居民纳税人，其会在澳大利亚进行个税申报） 2、如果进行国内标的的并购协助咨询服务，我司是否需要代扣代缴个人所得税？ 3、中国居民纳税人的界定条件是什么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、...

分类:专家答疑 时间:20231109

27654. 个税及财务处理 [30%]

...商笔记本电脑1台。请问老师：1、培训费账务如何处理？2、赠送电脑给经销商公司，是否涉及个税，如何进行账务处理，谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您好：1、如果与经营活动相关计入销售费用，如果与经营...

分类:专家答疑 时间:20231113

27655. 支付境外代理 代理服务 代扣代缴税金 [30%]

...金，想询问 1.是否需要代扣代缴增值税及企业所得税？ 2.在什么情况下可以申请减免缴纳增值税及企业所得税？ 3.如果需要缴纳代扣代缴增值税是否税率为6%？代扣代缴所得税税率是多少？ 4.如果需要，以三万美金为例： 代...

分类:专家答疑 时间:20231120

27656. 关于商业保险增值税、企业所得税 [30%]

...，企业所得税不让税前扣除，请问增值税进项能抵扣？ 2、与航天公司对接财务系统直接开票的费用能全额抵扣？税控盘的维护费280元能全额抵扣？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.进项不能抵扣，属于福利费性质，...

分类:专家答疑 时间:20231201

27657. 以前年度计提的职工教育经费是否可以转出 [30%]

...请问以前年度计提未使用的职工教育经费是否可以冲回？2.请问可有支持的文件，文件号具体是什么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1.计提没有使用的部分，保留余额即可。 2.没有冲回的文件规定。谢谢提问！

分类:专家答疑 时间:20231205

27658. 预收款开票账务处理 [30%]

...客户的预收搏闷款项： 借：银行存款 贷：预收账款 (2)开具发票时： 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额) 预收账款是向购货方预收的购货订金或部分货款，收到预收款时，只能确认为负债...

分类:专家答疑 时间:20231207

27659. 农民专业合作社税收问题 [30%]

...、油料、豆类、棉花、麻类、糖料、水果、坚果的种植；2农作物新品种的选育；3中药材的种植，4林木的培育和种植；5牲畜、家禽的饲养；6林产品的采集7灌溉、农产品的初加工、兽医、农技推广、农机作业和维修等农、林、牧...

分类:专家答疑 时间:20240122

27660. 建筑业总分公司授权开票发票的问题 [30%]

提出如下问题:基本情况：2022年12月A总公司与B公司签订市政项目工程施工合同，共计3期计量，2023年2月第1期由A总公司计量，但开票和收款则由A总公司下属C分公司进行，第2、3期计量由A总公司计量、开票和收款也由A总公司进行...

分类:专家答疑 时间:20240201