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2771. 预提费用调整 [7%]

...末余额调整？上年预提的还没有支付完，也就是余额大于09年度计提数。以前也未对预提费用做过纳税调整。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:不需要做纳税调整。 企业所得税法实施...

分类:专家答疑 时间:20100516

2772. 投资收益问题 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司09年在农业银行购买基金收益6万元，请问这6万元需要交企业所得税吗，为什么，依据是什么？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:不...

分类:专家答疑 时间:20100516

2773. 关于固定资产抵扣的问题 [7%]

...olor=red>俱乐部会员提出如下问题:老师：我公司于09年8月购进生产用设备12台，安装过程中领用了购进的机配件，还发生了人工费用，在完工转资时，领用的机配件需要作进项税转出吗？谢谢！ 尊敬...

分类:专家答疑 时间:20100517

2774. 卷筒发票问题 [7%]

...拿到的是1140008的,说明是08年的卷筒发票,能否报销?如果是09年的发票呢? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:发票上面都有截止使用期限，在夹缝处，请咨询查看。

分类:专家答疑 时间:20100517

2775. 借款利息处理 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司09年2月由于资金紧张，向一公司借款100万元，利息按月支付。支付利息就是拿银行汇款收据做的凭证，我公司走财务费用的利息支出，请问此利息支出是否可以所得税前扣除...

分类:专家答疑 时间:20100517

2776. 所得税调整项目 [7%]

...提出如下问题:老师好：企业所得税汇算清缴时，09年度少进费用29700元，调减应纳所得额，在“纳税调整项目明细表---扣除类项目---其它”一栏，如何填？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20100517

2777. 所得税汇算清缴.职工教育经费 [7%]

...提出如下问题:职工教育经费有上年余额20万元，09年继续预提了教育经费约11万元，支出约14万元，汇算清缴采用哪个数据？ 谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:《中...

分类:专家答疑 时间:20100517

2778. 安全费、维简费新税法前的计提余额，免税期间没做调整，现在怎么做？ [7%]

...样怎么做调整，安全费、维简费一直都有余额，我是只做09年的调整，还是得把08年余额也做调整，但是当时汇算的时候没有按照新税法去做？账务又改怎么处理？不能一直都挂着余额吧 尊敬的...

分类:专家答疑 时间:20100520

2779. 关于税务查补的税款 [7%]

...计，现在审计出来的结果是我公司要补企业所得税12844643.09元，增值税64977.95元。预提所提税112639.51元，请问账务如何处理?谢谢。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:您是不是说返...

分类:专家答疑 时间:20100521

2780. 计提跌价准备后出售的库存商品转销的损失部分的处理 [7%]

...>俱乐部会员提出如下问题: 老师，您好。我公司09年有因出售库存商品而转销08年计提的跌价准备的业务，具体账务处理为：借：存货跌价准备 贷：主营业务成本 请问我在填列附表十资产...

分类:专家答疑 时间:20100521