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2771. 所得税扣除问题 [6%]

...题:我公司购买一批货款，比如价款100万，合同约定在2011年度支付80万，另外20万于2012年支付，货已经于2011年全部入库并且在2011年度内销货方已为我公司开具货物全价款的发票（即100万），我公司根据发票金额已入到成本费...

分类:专家答疑 时间:20111011

2772. 一家电梯销售公司，与房地产公司签了销售（200万）及安装（150万）合同 [6%]

...下问题:一家电梯销售公司，与房地产公司签了销售（200万）及安装（150万）合同，但电梯公司没有安装资质，只能委托其他公司。 销售的200万自己开票，这个没问题。 安装这150万由其他公司开票，但其中还有部分...

分类:专家答疑 时间:20120702

2773. 房屋折旧年限 [6%]

...出如下问题:老师您好！请问公司原有房屋折旧年限为20年，现想改为20年以上，税务上有无问题？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:没有问题，至少是20年，只要超过20年就可以。

分类:专家答疑 时间:20120705

2774. 所得税申报时弥补亏损 [6%]

...纳税申报时，当年发生亏损，亏损额可以弥补几年？比如2005年亏损100万，2006年又亏损50万，2007年盈利40万，2008年盈利10万，2009年盈利20万，2010年盈利20万，2011年盈利20万，2007年盈利20万，那么2005年亏损的100万能弥补到哪一年？2...

分类:专家答疑 时间:20120731

2775. 代理业的印花税、防洪费计算依据 [6%]

...商80万，代理商开给我公司发票80万，我公司确认收入是20万。请问如果分录：借：主营业务收入 100万，时，我公司印花税、防洪费计算依据就是100万，但实际我们取得的代理收入是20万，想询问一下我公司印花税、防洪费应该...

分类:专家答疑 时间:20120827

2776. 新经济情况下业务处理 [6%]

...招标修建公园里的商业设施2个，完工之日起我公司享有20年经营管理权。20年后商业设施移交给政府。请问涉及帐务处理和相关税收政策文号？我公司修建商业设施支出时入什么科目？ 尊敬的会员：您提...

分类:专家答疑 时间:20120831

2777. 营改增进项抵扣问题 [6%]

...售和制作费业务，如商品销售销项税10万，制作费销项税20万，购进商品进项税15万，交税时 1、10+20-15=15万 ，交15万税金 2、10-15=-5万，留抵，制作费20万交税，那就要交20万税金 请问两种方法哪种对？ ...

分类:专家答疑 时间:20120904

2778. 原值出售资产增值税 [6%]

...font color=red>提出如下问题:我公司抵账来一辆轿车20万，后我公司又把此辆轿车原价20万卖给另一家公司，想问账务如何处理，需要交什么税 我是原值出售，还需要交增值税么 另外：因为此车辆时抵账来...

分类:专家答疑 时间:20121023

2779. 劳务费代扣代缴的税金 [6%]

...应纳税所得额＝〔（不含税收入额－速算扣除数）×（1－20％）〕÷〔1－税率×（1－20％）〕 ＝〔（100万－7000）×（1－20％）〕÷〔1－40%×（1－20％）〕 ＝1168235.29 营业税计税依据：100万/(1-5.5%)=105.82万

分类:专家答疑 时间:20121107

2780. 营业税和所得税 [6%]

...r=red>提出如下问题:老师：我公司下的所属公司在2006年12月根据政府相关文件，以承担债务重组方式转为收费资产，将资产入帐20亿，并按20年计提折旧，计提时间是2007.1.1起，我公司于2006年12月也根据同样的文件，做了长...

分类:专家答疑 时间:20121122