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2791. 企业所得税汇算清缴申报表 [7%]

...进行08年汇算清缴时，此报表中的各项数据已申报，但在09年对08年的一些会计差错进行了更正，追溯调整了08年的账务，造成08年的亏损额发生了变化，那么，这个表应该如何填列呢？ 以上问题，谢谢教师的答复。...

分类:专家答疑 时间:20100528

2792. 出售旧固定资产 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:请问出售09年之后的已使用过的固定资产按17%纳税(之前已抵扣过).如果出售价格比固定资产净值少许多,税局是否会指摘,开具发票时需要提供给税局资产的台帐吗?(出售给的对方为关...

分类:专家答疑 时间:20100528

2793. 无形资产摊销计提 [7%]

...t>提出如下问题:你好： 我想问一下，我公司2009年的无形资产摊销应该计提，但09年未计提，那么现在在汇算清缴中是否可以处理？具体应该怎么处理？谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20100528

2794. 关于运费抵扣 [7%]

...员提出如下问题:老师您好！ 我公司在2009年发生一些长途运费，因当时发票未开过来，我先做了预提费用，直到现在发票才开过来，而且是可抵扣的运费发票。请问我现在还可以抵扣吗？账务该如何处理？ ...

分类:专家答疑 时间:20100528

2795. 汇算清缴年度所得税 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司在09年汇算清缴中清算利润亏损做出调整，与账面利润亏损额不付。请问是否做账务调整，怎样调？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20100531

2796. 股权转让征税问题 [7%]

...复 法规文号:国税函[2000]687号 发文日期:2000-09-05 广西壮族自治区地方税务局： 　　你局《关于以转让股权名义转让房地产行为征收土地增值税问题的请示》 （桂地税报〔2000〕32 号）...

分类:专家答疑 时间:20100604

2797. 所得税预缴 [7%]

...1. 房地产公司预收房款预缴所得税、营业税及附加等。按09年【31】号文不得低于15%毛利率。那么如果有100万元预收款预缴所得税计算时：100*15%=15万毛利额用15万*25%=3.75万才是预缴的所得税。对吗？ 2.另外，计算出的预缴...

分类:专家答疑 时间:20100604

2798. 续99613问题 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:09年12月a公司以未分配利润30万元及盈余公积10万元转增资本，b公司不用处理。 公司不用处理，b公司长期投资账户比a公司实收资本少40万元，工商验照通不过，请问老师应怎样...

分类:专家答疑 时间:20100601

2799. 因解除合同发票跨年怎么处理？ [7%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司09年与其它公司签订了网络搭建合同，对方开具了地税发票，我们也支付了费用，今年因合同解除，对方要求退回发票，才能退给我们款项，想问问专家我们应怎么做？

分类:专家答疑 时间:20100601

2800. 出库未开票 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:我企业09年底前有一部分货物已发出，今年开的增值税发票，请问税务稽查的话会有问题吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:如果已预...

分类:专家答疑 时间:20100605