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2791. 营改增之前的合同能否开具专用发票 [7%]

提出如下问题:我公司2015年承揽A公司一项建筑工程，目前已施工完毕，尚未验收结算，因此未开具发票。我公司计划5月份开具发票，我公司目前尚有营业税发票未使用完，问题是我公司5月份结算，是开具营...

分类:专家答疑 时间:20160429

2792. 关于营改增后，房产业计税方法的确认 [7%]

...:我公司有几个项目目前准备同时开发，其中有一个是2015年8月取得施工许可证，其他几个都在2016年5月1日准备取得施工许可证，请问同一个公司，同时有老项目和新项目，我公司是否可以分别选择老项目按简易计税方法和新...

分类:专家答疑 时间:20160429

2793. 营改增后新老项目选择计税方法的问题 [7%]

...好！我公司有几个项目目前准备同时开发，其中有一个是2015年8月取得施工许可证，其他几个都在2016年5月1日准备取得施工许可证，请问老师：（1）同一个公司，同时有老项目和新项目，我公司是否可以分别选择老项目按简易计...

分类:专家答疑 时间:20160430

2794. 关于增值税、所得税抵减 [7%]

提出如下问题:2015年11月采购的包装材料没来发票先估价入库，并出库生产出来的产成品已经入库，并且已经销售。在15年12月供应商因经营出现问题倒闭，到现在也不能取得包装材料发票，请问我方财务是否...

分类:专家答疑 时间:20160430

2795. 土地税的缴纳 [7%]

...t color=red>提出如下问题:老师您好：我公司补缴的2015年土地税及房产税还有滞纳金，都记到以前年度损益调整，还是分开计，滞纳金计营业外支出呢，谢谢！ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答...

分类:专家答疑 时间:20160430

2796. 固定资产部分报损 [7%]

...购得实验台一套，价值10万，当时以一个资产编号入帐，2015年10月因水灾造成部分生锈，但保险公司定损只有2000元，最终没有获得理赔。公司请了厂家部分更换，花了4万元。现在想做资产部分报损，请问，帐务怎么处理？资产...

分类:专家答疑 时间:20160505

2797. 所得税汇算 [7%]

...red>提出如下问题:教授：你好！ 我们公司是2015年注册的企业，小规模纳税人，原注册时是想购地建厂，但目前经营情况不好，所以计划购地建厂搁置，所以股东也未投入，现公司账上只发生了几仟元的开办费（工...

分类:专家答疑 时间:20160505

2798. 一个固定资产其中的40%部分报损，余下60%仍做为固定资产，这样可以吗？ [7%]

...一套，价值10万，是一套家具设备以一个资产编号入帐，2015年10月因水灾造成部分生锈，但保险公司定损只有2000元，最终没有获得理赔。实际上整套实验台的40%损坏了，60%是能正常使用的。公司请了厂家部分更换，花了4万元。...

分类:专家答疑 时间:20160505

2799. 股权转让财务与税务咨询 [7%]

...母公司对A公司按成本法确认长期股权投资4000万元，截止2015年12月31号，A公司账面净资产为3500万元，如果现在转让A的100%股权到B公司,按4000万还是3500万？财务处理与税务处理如何，涉及到的关联交易定价是否有风险？谢谢。

分类:专家答疑 时间:20160505

2800. 年度所得税汇算纳税调整后所得为负 [7%]

提出如下问题:专家您好，我公司2015年预交企业所得税196963.62元，税收滞纳金调增26481.24元，业务招待费调增82612.06元，纳税调整后所得为-68385.06，我公司该如何做账务处理？ 尊敬的会员...

分类: 时间:20160509