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28011. 关于预收账款 [30%]

...项487万，扣除款项：1.材料款160万，其他扣款7万，质保金20万，实付300万。 会计分录：借：银行存款300 材料160 其他扣款7万 贷：预收账款467万，但开具发票的金额为467万（487-20-7），不含质保金，有无什么涉税问题？ ...

分类:专家答疑 时间:20100528

28012. 借款利息处理 [30%]

...A企业1000万元贷款利息时,需要给银行开具发票吗? 2.该笔利息收入需要单独缴纳营业税吗? 3.可否直接与我公司3000万贷款利息相抵后,作为财务费用处理? 谢谢老师!并祝老师工作顺利!身体健康!

分类:专家答疑 时间:20100603

28013. 关联交易的借款 [30%]

...否等于以前的长期债权投资)还是长期股权投资呢? (2)B公司是否挂长期借款? 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1贷款科目 2、是的。

分类:专家答疑 时间:20100609

28014. 农产品初加工增值税 [30%]

...销售自产的花生油是否免征增值税和企业所得税。 2. 如果上述不能免征,增值税按多少来交,有没有进项。 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、不能，花生油不属于农业初级产品。...

分类:专家答疑 时间:20100610

28015. 弥补以前年度亏损相关问题 [30%]

...案、报批流程、要求的时间？具体的政策文号？ 2、现我司09年有利润，想弥补05、06年两年的亏损，但这两年税务局未出具汇算清缴的结算报告，公司有税务局签收的年度所得税申报表，但现任的税管员以当时未出具结...

分类:专家答疑 时间:20100618

28016. 两种方法对比 [30%]

... 1、成本加成法的公式是为了确定可比价格？ 2、交易净利润法下面的完全成本加成率公式是计算可比净利润？ 3、完全成本加成率的完整公式：完全成本加成率=净利润/（成本+费用）？ 4、成本加成法公式...

分类:专家答疑 时间:20100622

28017. 企业增资印花税缴纳 [30%]

俱乐部会员提出如下问题:企业2010年1月增资， 1、印花税应该何时缴纳？ 2、应纳税额大于500元，填写缴款书去银行缴纳就行吗？还用去税务机关盖完税章吗？ 3、如果需要盖，完税章应盖在哪...

分类:专家答疑 时间:20100629

28018. 印花税问题 [30%]

... 1、够土地缴纳印花税的税率是多少？ 2、房屋租赁合同签了四年，印花税按四年收合理吗？我们的租金是30万。让缴纳印花税千分之一，应当是300元，让我们交了1200元。 尊敬的会员：您...

分类:专家答疑 时间:20100630

28019. 关于固定资产入账问题 [30%]

提出如下问题:我公司07年12月以326万元的价格购入房屋1幢作为办公楼，当时就以326万元的价格转了固定资产，但在购房前07年9月公司委托房地产评估公司做了一份房产为330万的评估，07年10月又做了一份房产...

分类:专家答疑 时间:20100706

28020. 收据开给谁，是否要开 [30%]

...司是将收款收据开具给竟买人，还是受托代缴人？ 2、若竟得后，我司根据转让合同约定，将这笔保证金转给甲公司，甲公司开具收据给竟得人（发票抬头为竟得人），请问我司此时是否需要要求竟得人提供一收款收据给我...

分类:专家答疑 时间:20100714