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2801. 汇算清缴年度所得税 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司在09年汇算清缴中清算利润亏损做出调整，与账面利润亏损额不付。请问是否做账务调整，怎样调？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:...

分类:专家答疑 时间:20100531

2802. 股权转让征税问题 [7%]

...复 法规文号:国税函[2000]687号 发文日期:2000-09-05 广西壮族自治区地方税务局： 　　你局《关于以转让股权名义转让房地产行为征收土地增值税问题的请示》 （桂地税报〔2000〕32 号）...

分类:专家答疑 时间:20100604

2803. 所得税预缴 [7%]

...1. 房地产公司预收房款预缴所得税、营业税及附加等。按09年【31】号文不得低于15%毛利率。那么如果有100万元预收款预缴所得税计算时：100*15%=15万毛利额用15万*25%=3.75万才是预缴的所得税。对吗？ 2.另外，计算出的预缴...

分类:专家答疑 时间:20100604

2804. 续99613问题 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:09年12月a公司以未分配利润30万元及盈余公积10万元转增资本，b公司不用处理。 公司不用处理，b公司长期投资账户比a公司实收资本少40万元，工商验照通不过，请问老师应怎样...

分类:专家答疑 时间:20100601

2805. 因解除合同发票跨年怎么处理？ [7%]

俱乐部会员提出如下问题:我公司09年与其它公司签订了网络搭建合同，对方开具了地税发票，我们也支付了费用，今年因合同解除，对方要求退回发票，才能退给我们款项，想问问专家我们应怎么做？

分类:专家答疑 时间:20100601

2806. 出库未开票 [7%]

俱乐部会员提出如下问题:我企业09年底前有一部分货物已发出，今年开的增值税发票，请问税务稽查的话会有问题吗？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:如果已预...

分类:专家答疑 时间:20100605

2807. 纳税自查的增值税如何账务处理？ [7%]

...olor=red>俱乐部会员提出如下问题:您好：我司在对09年的账务自查时有两项要补税款，一是“包装物押金”二是“库存报废包装物及材料出售时没作收入”现按规定补交增值税，请问：在账务上我司应如何处理？谢谢！...

分类:专家答疑 时间:20100607

2808. 以前年度未摊销费用是否影响以后年度的应纳税额 [7%]

...企业发现应于07年摊销的费用,当年未予以摊销.请问:在09年汇算中是否应考虑未予以摊销费用而影响的亏损额弥补问题! 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:应考虑未予以摊销费用而影...

分类:专家答疑 时间:20100605

2809. 所得税汇算清缴 [7%]

...有进行所得税的清算，应当通过以前年度损益调整，调整09年的所得税费用。

分类:专家答疑 时间:20100607

2810. 纳税自查的增值税如何账务处理？ [7%]

俱乐部会员提出如下问题:我司在09年的账务中自查出库存包装物及部份材料出售时没作收入（材料成本亦没有从账面上减出），在补交增值税后，如何做分录才能从账面上减出库存包装物及材料的价值？谢谢...

分类:专家答疑 时间:20100607