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2801. 关于含税收入的确定 [7%]

...们以此价开增殖税发票给销售公司，提税就按此价除以1.17乘17%记增值税,按此价除以1.17乘以20%(消费税税率)记消费税.现在税务机关又说直接按此价*17%,或*20%计提两税,您能尽快回答我的问题吗?最好把财税文号说给我,谢谢!

分类:专家答疑 时间:20071211

2802. 残疾人工资加计扣除问题 [7%]

...计扣除的金额在申报表的哪个位置填写，是否在表五中的17行“其他纳税调减项目”中 感谢您尽快回复，谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、“残疾人”，是指持有《...

分类:专家答疑 时间:20071217

2803. 对39638续问 [7%]

...增值税（进项转出）1916.52 这次我计提销项31941.93/1.17*0.17=4641.14后 还需要对以前的那笔进项转出1916.52进行帐务处理吗？ 我这次需补交多少增值税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20071231

2804. 关于销售返租税收问题 [7%]

...额3万元直接从购铺款中扣除,即我公司实际收到购铺款为17万元(开发票金额).我想请教:1、我们实现收入是20万元还是17万元？2、扣除的3万元返租租金要纳租赁税吗?3、有什么筹划的空间吗？ 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20080107

2805. 出口货物关单过期转内销如何计算 [7%]

...该用什莫税率和公式来计算销项税额，是直接用313352.81*0.17吗？还是313352.81/1.06*0.06 请您及时解答！ 非常感谢 久益环球 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:直接用3...

分类:专家答疑 时间:20080215

2806. 预收是否缴税及次月怎样开票 [7%]

...也未开票，要求我公司先交这部分税款，税款为60000/1。17*0。17=8717。94,这笔税款已上交税务局,但3月份这台货物需开发票,应冲抵此项税款,不知如何操作.账务应作如何处理. 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20080314

2807. 无形资产评估增值 [7%]

...方：借：长期投资560，贷：无形资产360，贷：原材料60/1.17，贷：资本公积140,贷：应交税金－应交增值税（销项税60/1.17*17%）。 被投资方：借：无形资产500，借：原材料60，贷：实收资本560 投资方需视同销售交企业所得税，原...

分类:专家答疑 时间:20080325

2808. “原材料合理损耗”与“纳税调整” [7%]

...： 借：原材料 20 借：主营业务成本 -20*（17-5）% 贷：应付帐款 20 贷：应交税金 -进项税额转出 -20*（17-5）% 原料损耗的一部分我司怎么做分录呢？既然我司承担损失，能界定为合理损耗吗？

分类:专家答疑 时间:20080326

2809. 企业所得税汇算清缴的问题 [7%]

...”吗？由此所造成的三项经费企业少税前列支（192-150）*17.5%=7.35万元也可做“纳税调整减少项目”吗？ 3、“用于公益、救济性捐赠，在年应纳税所得额3％以内的部分准于扣除”，请问：“年应纳税所得额”是弥补上年度...

分类:专家答疑 时间:20080409

2810. 就所得税汇算 [7%]

...况如下: 2005年应交税为:5.7万; 2006年应交税为:17万;2006年购进设备40万(可抵16万); 在2006年汇算时的结果是:抵11.3万(留抵4.7万) 2007年应税为:30万(2007年又购进设备100万,可抵40万) 那么,07年汇算时,税务局认为...

分类:专家答疑 时间:20080409