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2801. 问题 [7%]

...有全市41座候车亭的广告经营发布权。现按上级要求需对17座候车亭出资建造。由于资金有限，甲方寻求合作伙伴乙方。双方达成协议，需改造的17座候车亭由乙方出资建造。候车亭改造完成后，连同24座不需改造的旧候车亭，由...

分类:专家答疑 时间:20071206

2802. 37732问题的延伸 [7%]

...-甲客户 60000 税务的处理意见是：补交税款为 40000/1.17*0.17=5811.97元 请问这么做对吗？能告诉我相关的文件吗？有没有更合理的账务处理？多谢了。 尊敬的会员： 您提出的问题专家解答如下: 这么做不对...

分类:专家答疑 时间:20071206

2803. 关于含税收入的确定 [7%]

...们以此价开增殖税发票给销售公司，提税就按此价除以1.17乘17%记增值税,按此价除以1.17乘以20%(消费税税率)记消费税.现在税务机关又说直接按此价*17%,或*20%计提两税,您能尽快回答我的问题吗?最好把财税文号说给我,谢谢!

分类:专家答疑 时间:20071211

2804. 残疾人工资加计扣除问题 [7%]

...计扣除的金额在申报表的哪个位置填写，是否在表五中的17行“其他纳税调减项目”中 感谢您尽快回复，谢谢 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:1、“残疾人”，是指持有《...

分类:专家答疑 时间:20071217

2805. 对39638续问 [7%]

...增值税（进项转出）1916.52 这次我计提销项31941.93/1.17*0.17=4641.14后 还需要对以前的那笔进项转出1916.52进行帐务处理吗？ 我这次需补交多少增值税？ 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如...

分类:专家答疑 时间:20071231

2806. 关于销售返租税收问题 [7%]

...额3万元直接从购铺款中扣除,即我公司实际收到购铺款为17万元(开发票金额).我想请教:1、我们实现收入是20万元还是17万元？2、扣除的3万元返租租金要纳租赁税吗?3、有什么筹划的空间吗？ 尊敬的会员...

分类:专家答疑 时间:20080107

2807. 出口货物关单过期转内销如何计算 [7%]

...该用什莫税率和公式来计算销项税额，是直接用313352.81*0.17吗？还是313352.81/1.06*0.06 请您及时解答！ 非常感谢 久益环球 尊敬的会员：您提出的问题专家解答如下:直接用3...

分类:专家答疑 时间:20080215

2808. 预收是否缴税及次月怎样开票 [7%]

...也未开票，要求我公司先交这部分税款，税款为60000/1。17*0。17=8717。94,这笔税款已上交税务局,但3月份这台货物需开发票,应冲抵此项税款,不知如何操作.账务应作如何处理. 尊敬的会员：您提出的问题专家...

分类:专家答疑 时间:20080314

2809. 无形资产评估增值 [7%]

...方：借：长期投资560，贷：无形资产360，贷：原材料60/1.17，贷：资本公积140,贷：应交税金－应交增值税（销项税60/1.17*17%）。 被投资方：借：无形资产500，借：原材料60，贷：实收资本560 投资方需视同销售交企业所得税，原...

分类:专家答疑 时间:20080325

2810. “原材料合理损耗”与“纳税调整” [7%]

...： 借：原材料 20 借：主营业务成本 -20*（17-5）% 贷：应付帐款 20 贷：应交税金 -进项税额转出 -20*（17-5）% 原料损耗的一部分我司怎么做分录呢？既然我司承担损失，能界定为合理损耗吗？

分类:专家答疑 时间:20080326